Дело № 1-37/17
ПРИГОВОР
ИМЕНЕМ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
09 февраля 2017 года г. Ижевск
Устиновский районный суд г. Ижевска Удмуртской Республики в составе председательствующего судьи Зыковой С.В., единолично,
при секретаре судебного заседания Шагиевой В.В.,
с участием:
государственного обвинителя помощника прокурора Первомайского района г. Ижевска Прокашевой Е.С.,
защитника - адвоката адвокатского кабинета Бякова В.М., действующего на основании ордера №№ № от ДД.ММ.ГГГГ года, представившего удостоверение № № от ДД.ММ.ГГГГ года,
подсудимого ФИО56
рассмотрев в открытом судебном заседании в особом порядке судопроизводства уголовное дело в отношении
ФИО57, ДД.ММ.ГГГГ года рождения, уроженца пос. <данные изъяты>, гражданина <данные изъяты>, зарегистрированного и проживающего по адресу: <адрес>, не судимого,
обвиняемого в совершении преступлений, предусмотренных п. «б» ч. 2 ст. 172, ч. 1 ст. 187 Уголовного кодекса Российской Федерации (далее – УК РФ),
УСТАНОВИЛ:
Подсудимый ФИО58 совершил тяжкие преступления в сфере экономической деятельности при следующих обстоятельствах.
В соответствии со статьей 71 Конституции Российской Федерации, в ее исключительном ведении находятся: установление правовых основ единого рынка; финансовое, валютное, кредитное, таможенное регулирование, денежная эмиссия, основы ценовой политики; федеральные экономические службы, включая федеральные банки.
Статьей 1 Федерального закона от 02 декабря 1990 года №395-1 «О банках и банковской деятельности» установлено, что кредитной организацией признается юридическое лицо, которое для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности на основании специального разрешения (лицензии) Центрального банка Российской Федерации (далее Банка России) имеет право осуществлять банковские операции, предусмотренные указанным Федеральным законом.
Банк - кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц, размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности, открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.
В соответствии со статьей 2 Федерального закона от 02 декабря 1990 года №395-1 «О банках и банковской деятельности» правовое регулирование банковской деятельности осуществляется Конституцией Российской Федерации, Федеральным законом «О банках и банковской деятельности», Федеральным законом «О Центральном банке Российской Федерации», другими федеральными законами, нормативными актами Банка России.
На основании статьи 7 Федерального закона от 02 декабря 1990 года №395-1 «О банках и банковской деятельности» кредитная организация должна иметь полное фирменное наименование и вправе иметь сокращенное фирменное наименование на русском языке.
Статьей 11 Федерального закона от 02 декабря 1990 года №395-1 «О банках и банковской деятельности» кредитные организации обязаны иметь уставной капитал, который составляется из величины вкладов ее участников и определяет минимальный размер имущества, гарантирующего интересы ее кредиторов.
Минимальный размер уставного капитала вновь регистрируемого банка на день подачи ходатайства о государственной регистрации и выдаче лицензии на осуществление банковских операций устанавливается в сумме 300 миллионов рублей.
В силу статей 12 и 13 того же Федерального закона кредитные организации подлежат государственной регистрации, которая осуществляется Банком России. Лицензия на осуществление банковских операций кредитной организации выдается после её государственной регистрации. Кредитная организация имеет право осуществлять банковские операции с момента получения специального разрешения – лицензии, выданной Банком России.
В лицензии на осуществление банковских операций указываются банковские операции, на осуществление которых данная кредитная организация имеет право, а также валюта, в которой эти банковские операции могут осуществляться.
Согласно статьи 5 Федерального закона от 02 декабря 1990 года №395-1 «О банках и банковской деятельности» к банковским операциям относится привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок); размещение привлеченных средств от своего имени и за свой счет; открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц; осуществление переводов денежных средств по поручению физических и юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам; инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц; купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах; привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов; выдача банковских гарантий; осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов, в том числе электронных денежных средств (за исключением почтовых переводов).
В соответствии с положением Центрального Банка РФ №318-П от 24 апреля 2008 года «О порядке ведения кассовых операций и правилах их хранения, перевозки и инкассации банкнот и монеты Банка России в кредитных организациях на территории РФ» любые операции по приему наличных денег от организаций в кредитной организации для зачисления сумм принятых наличных денег на банковские счета этих организаций, от физических лиц - на их банковские счета, счета по вкладам (выдаче наличных денег со списанием сумм выданных наличных денег организациям с банковских счетов этих организаций, физическим лицам - с их банковских счетов, счетов по вкладам) являются кассовым обслуживанием клиентов.
Пункт 1.1. Указания Банка России от 27 августа 2008 года №2060-У «О кассовом обслуживании в учреждениях Банка России кредитных организаций и иных юридических лиц» кассовое обслуживание юридических лиц – это кассовые операции по приему (выдаче) валюты Российской Федерации в виде банкнот и монет Банка России (денежной наличности) от кредитных организаций, подразделений кредитных организаций или организаций для зачисления сумм принятой денежной наличности на банковские счета (списания сумм выданной денежной наличности с банковских счетов) кредитных организаций или организаций на основании кассовых документов, для перевода денежных средств на банковские счета кредитных организаций или организаций на основании расчетных документов.
В силу части 1 статьи 845 Гражданского Кодекса РФ по договору банковского счета банк обязуется принимать и зачислять поступающие на счет, открытый клиенту (владельцу счета), денежные средства, выполнять распоряжения клиента о перечислении и выдаче соответствующих сумм со счета и проведения других операций по счету.
Согласно положению Центрального Банка РФ №318-П от 24 апреля 2008 года «О порядке ведения кассовых операций и правилах их хранения, перевозки и инкассации банкнот и монеты Банка России в кредитных организациях на территории РФ» операции по приему наличных денег от организаций в кредитной организации для зачисления сумм принятых наличных денег на банковские счета этих организаций, от физических лиц - на их банковские счета, счета по вкладам (выдаче наличных денег со списанием сумм выданных наличных денег организациям с банковских счетов этих организаций, физическим лицам - с их банковских счетов, счетов по вкладам) являются кассовым обслуживанием клиентов.
В соответствии с пунктом 2.4. положения Центрального Банка РФ №318-П от 24 апреля 2008 года операции по приему наличных денег от клиентов осуществляются в кредитной организации, внутренних структурных подразделениях кредитной организации (далее ВСП) на основании приходных кассовых документов - объявлений на взнос наличными, представляющих собой комплект документов, состоящий из объявления квитанции, ордера; приходных кассовых ордеров; препроводительных ведомостей к сумкам, представляющих собой комплект документов, состоящий из ведомости, накладной, квитанции.
Операции по выдаче наличных денег клиентам осуществляются на основании расходных кассовых документов - денежных чеков, расходных кассовых ордеров.
К кассовым документам, оформляемым в кредитной организации, ВСП, по операциям приема, выдачи наличных денег относится приходно-расходный кассовый ордер, представляющий собой комплект документов, состоящий из приходной части приходно-расходного кассового ордера и расходной части приходно-расходного кассового ордера.
В кассовых документах указываются источники поступлений наличных денег и направления их выдач в соответствии с символами отчетности по форме 0409202 «Отчет о наличном денежном обороте».
В соответствии с пунктом 1.5 положения Банка России от 24 апреля 2008 г. №318-П «О порядке ведения кассовых операций и правилах хранения, перевозки и инкассации банкнот и монеты Банка России в кредитных организациях на территории Российской Федерации» кредитные организации могут осуществлять сбор, доставку наличных денег клиентов в кредитную организацию, в том числе сданных клиентами через автоматические сейфы, с последующим зачислением (перечислением) их сумм на банковские счета, счета по вкладам (депозитам) клиентов, открытые в этих или иных кредитных организациях.
В период времени с марта ДД.ММ.ГГГГ года ФИО59 осуществлял банковскую деятельность (банковские операции) без регистрации и без специального разрешения (лицензии), которое является обязательным, сопряженное с извлечением дохода в особо крупном размере. Указанное умышленное преступление совершено ФИО60 при следующих обстоятельствах.
Так, в один из дней ДД.ММ.ГГГГ года у ФИО61, находящегося у себя дома по адресу: <адрес>, возник и сформировался преступный умысел, направленный на осуществление банковской деятельности (банковских операций) без регистрации и без специального разрешения (лицензии), в случаях, когда такое разрешение (лицензия) обязательно, сопряженное с извлечением дохода в особо крупном размере, путем совершения противоправных действий в сфере экономической деятельности, связанной с сокрытием от государственного финансового и налогового контролей денежных средств, принадлежащих различным юридическим лицам, - резидентам, зарегистрированным на территории Российской Федерации, заинтересованным в уклонении от уплаты налогов и сборов, а также сокрытию реальных результатов фактической финансово-хозяйственной деятельности.
В целях реализации своего преступного умысла, действуя умышленно, из корыстных побуждений, осознавая преступный характер своих действий и желая наступления общественно-опасных последствий, ФИО62, в указанное время, находясь в указанном месте, с целью реализации возникшего преступного умысла на совершение вышеуказанных противоправных действий, разработал план совершения преступления, согласно которому планировал использовать подконтрольных ему юридических лиц, созданных в соответствии с действующим законодательством о государственной регистрации юридических лиц, а также лиц, зарегистрированных в соответствии с действующим законодательством в качестве индивидуальных предпринимателей и их расчетные счета, как «нелегальный расчетно-кассовый центр», осуществляющий незаконные банковские операции – инкассацию денежных средств и кассовое обслуживание юридических лиц, направленные на перевод из безналичной в наличную форму (далее по тексту «обналичивание») денег, находящимся на счетах юридических лиц, руководители которых заинтересованы в получении незаконных услуг ФИО63
Согласно преступного плана ФИО64. задумал выполнение банковских операций в форме инкассации денежных средств и кассового обслуживания юридических лиц путем выполнения следующих активных действий, направленных на достижение преступного результата:
- формирование структуры «нелегальных расчетно-кассовых центров» путем ввода в указанную сеть подконтрольных ФИО65 фирм, а также лиц, зарегистрированных в качестве индивидуальных предпринимателей для возможности осуществления беспрепятственного распоряжения поступающими денежными средствами на их расчетные счета, в том числе управляемыми посредством системы дистанционного банковского обслуживания («Банк-Клиент»);
- поиск лиц («клиентов»), заинтересованных в «обналичивании» или транзите денежных средств, заключение с ними мнимых сделок без цели создания соответствующих им правовых последствий в виде движения товаров (работ, услуг);
- получение от «клиентов» денежных средств на расчетные счета юридических лиц и лиц, зарегистрированных в качестве индивидуальных предпринимателей, подконтрольных ФИО66 под видом расчетов по мнимым сделкам;
- «обналичивание» поступивших денежных средств через расчетные счета фирм и лиц, зарегистрированных в качестве индивидуальных предпринимателей, подконтрольных ФИО67
- последующая передача денежных средств «клиентам»;
- удержание вознаграждения «нелегальным расчетно-кассовым центром» в виде определенного процента от суммы «обналиченных» денежных средств.
При этом ФИО68 осознавал, что для осуществления незаконной банковской деятельности и достижения своего преступного результата указанными методами и способами, ему необходима помощь третьих лиц, которых он не планировал вводить в свои преступные планы для достижения своего преступного результата.
Таким образом ФИО69 намеревался впоследствии, как лично, так и при помощи третьих лиц заполнять платежные поручения, внося в них фиктивные назначения платежей по мнимым сделкам, даты и суммы их проведения, наименования контрагентов, проставляя электронно-цифровые подписи от имени директоров; в целях надлежащего функционирования расчетно - кассового центра и установления контроля над расчетными счетами, подыскивать юридических и физических лиц, путем введения в заблуждение которых получал возможность управления их расчетными банковскими счетами.
ФИО70 лично осуществлял кассовое обслуживание юридических лиц – «клиентов», при этом контролировал ведение учёта движения денежных средств по банковским счетам подконтрольных юридических и физических лиц, зарегистрированных в качестве индивидуальных предпринимателей, подыскивал заказчиков («клиентов») «обналичивания», обговаривая с ними механизм перечисления денежных средств на расчетные счета подконтрольных ему юридических лиц, процентную ставку, взимаемую за оказываемые услуги; контролировал поступление денежных средств на расчетные счета, подконтрольных ему юридических и физических лиц, зарегистрированных в качестве индивидуальных предпринимателей; самостоятельно перечислял («транзит») денежные средства с одного расчетного счета на счет другой организации, подконтрольных ему, с целью создания видимости осуществления предпринимательской деятельности и последующего «обналичивания»; осуществлял сбор и хранение «обналиченных» денежные средства «клиентов», организовывал доставку и личную передачу «обналиченных» денежных средств «клиентам» незаконных операций.
Таким образом ФИО71, являясь руководителем коммерческой организации, занимающийся ведением предпринимательской деятельности, в силу занимаемого им положения, имеющий опыт работы с порядком ведения кассовых операций, знавший о правилах хранения, перевозки и инкассации банкнот и монет Банка России в кредитных организациях на территории РФ достоверно знал о существующем установленном порядке, регулирующем ведения банковский операций и, используя свой опыт в ведении финансовой деятельности юридических лиц, в соответствии с преступным планом четко для себя определил алгоритм действий и комплекс мероприятий, направленных на осуществление незаконной банковской деятельности (банковских операций) без регистрации и без специального разрешения (лицензии), которых строго придерживался при совершении преступления.
Реализуя свой преступный умысел, в ДД.ММ.ГГГГ года ФИО72., действуя умышленно, из корыстных побуждений, находясь в кафе «<данные изъяты>», расположенном по адресу: <адрес>, ввел в заблуждение ранее ему знакомых ФИО73 и ФИО74 относительно своих истинных преступных намерений, по ведению незаконной банковской деятельности и попросил последних на регулярной основе оказывать ему помощь в перечислении денежных средств с расчетных счетов подконтрольных ему юридических лиц на расчетные счета лиц, зарегистрированных в качестве индивидуальных предпринимателей. ФИО75 и ФИО76, будучи не посвященными в преступный план ФИО77, находясь в затруднительном материальном положении, на предложение ФИО78 согласились.
В продолжение реализации своего преступного умысла, направленного на осуществление незаконной банковской деятельности, ФИО79 не позднее ДД.ММ.ГГГГ года, действуя умышленно, подобрал офисное помещение, расположенное по адресу: <адрес>, в котором намеревался создать «нелегальный расчетно-кассовый центр».
Затем, реализуя свой преступный умысел ФИО80, в период с ДД.ММ.ГГГГ года, находясь в офисе, расположенном по адресу: <адрес>, с целью осуществления незаконной банковской деятельности, действуя умышленно, из корыстной и иной личной заинтересованности, подобрал юридическое лицо, зарегистрированное в установленном порядке для осуществления незаконной банковской деятельности:
- ООО «<данные изъяты>» (ИНН №), зарегистрированное ДД.ММ.ГГГГ года в Межрайонной инспекции Федеральной налоговой службы №8 по Удмуртской Республике с юридическим адресом: <адрес> с основными видами деятельности: оптовая торговля лесоматериалами, строительными материалами и санитарно-техническим оборудованием; производство малярных и стекольных работ, устройство покрытий полов и облицовка стен, производство штукатурных работ, производство прочих строительных работ и другие, расчетный счет которого №№ открыт ДД.ММ.ГГГГ года в <данные изъяты>, расположенном по адресу: <адрес>. Директором Общества на основании решения №№ единственного участника ООО «<данные изъяты>» от ДД.ММ.ГГГГ года является ФИО81;
При этом ФИО82, действуя согласно ранее разработанного им преступного плана, действуя умышленно, из корыстных побуждений, находясь на территории г. Ижевска в период с ДД.ММ.ГГГГ года, при помощи неустановленных в ходе предварительного следствия лиц, ввел в заблуждение относительно своих истинных преступных намерений директора ООО «<данные изъяты>» ФИО83, в результате чего все учредительные документы, печати, документы первичной отчетности по финансово-хозяйственной деятельности, касающиеся банковского обслуживания ООО «<данные изъяты>», в том числе доступ к использованию расчетных счетов системой «<данные изъяты>», налоговая и бухгалтерская отчетности были переданы в распоряжении ФИО84
Получив управление над расчетным счетом ООО «<данные изъяты>», перешедшего под его контроль, ФИО85, действуя умышленно, из корыстных побуждений и иной личной заинтересованности создал в один из дней, но не позднее ДД.ММ.ГГГГ года «нелегальный расчетно-кассовый центр», использовав для его размещения офисное помещение, расположенное по адресу: <адрес>, в целях осуществления незаконной банковской деятельности.
Кроме того, в целях ведения бухгалтерской отчетности, дополнительного контроля за движением денежных средств расчетного центра не позднее ДД.ММ.ГГГГ года, действуя умышленно, из корытных побуждений и иной личной заинтересованности привлек к незаконной деятельности расчетно-кассового центра ранее знакомых ему ФИО86 При этом, ФИО87 не посвятил ФИО88 в свои преступные планы и использовал труд указанных лиц в качестве наемных работников, предоставляя им необходимый минимум информации о деятельности расчетно-кассового центра.
Продолжая реализацию своего преступного умысла ФИО89, в период с ДД.ММ.ГГГГ года, находясь в офисе, расположенном по адресу: <адрес>, не желая останавливаться на достигнутом, для осуществления незаконной банковской деятельности, действуя умышленно, из корыстной и иной личной заинтересованности, подобрал юридическое лицо, зарегистрированные в установленном порядке для осуществления предпринимательской деятельности:
- ООО «<данные изъяты>» (ИНН №), зарегистрированное ДД.ММ.ГГГГ года в Межрайонной инспекции Федеральной налоговой службы №8 по Удмуртской Республике с юридическим адресом: <адрес> с основными видами деятельности: производство общестроительных работ, оптовая торговля лесоматериалами, строительными материалами с санитарно-техническим оборудованием, оптовая торговля металлами и металлическими рудами, оптовая торговля отходами и ломом и другие, расчетный счет которого № № открыт ДД.ММ.ГГГГ года в <данные изъяты>, расположенном по адресу: <адрес>. Директором Общества на основании решения №1 единственного участника ООО «<данные изъяты>» от ДД.ММ.ГГГГ года является ФИО90
При этом ФИО91, действуя согласно ранее разработанного им преступного плана, действуя умышленно, из корыстных побуждений, находясь на территории г. Ижевска в период с ДД.ММ.ГГГГ года, при помощи неустановленных в ходе предварительного следствия лиц, ввел в заблуждение относительно своих истинных преступных намерений директора ООО «ФИО92» ФИО93, в результате чего все учредительные документы, печати, документы первичной отчетности по финансово-хозяйственной деятельности, касающиеся банковского обслуживания ООО «<данные изъяты>», в том числе доступ к использованию расчетных счетов системой «<данные изъяты>», налоговая и бухгалтерская отчетности были переданы в распоряжении ФИО94
Не введенные в преступный умысел ФИО95 ФИО96. и ФИО97 по просьбе ФИО98 в период времени с ДД.ММ.ГГГГ года по ДД.ММ.ГГГГ года, находясь в вышеуказанном офисе, осуществляли перечисление денежных средств с расчетных счетов ООО «<данные изъяты>» и ООО «<данные изъяты>», внося в них фиктивные назначения платежей по мнимым сделкам, даты и суммы их проведения, наименования контрагентов, проставления электронно-цифровых подписей от имени директоров указанных фирм на расчетные счета индивидуальных предпринимателей.
Далее ФИО99. в период с ДД.ММ.ГГГГ года по ДД.ММ.ГГГГ года, продолжая свои преступные действия согласно разработанному преступному плану, действуя умышленно, из корыстных побуждений и иной личной заинтересованности, приискивал «клиентов», которые выступят в качестве заказчиков «обналичивания» денежных средств, из числа представителей юридических лиц, зарегистрированных в установленном порядке на территории Российской Федерации, руководители которых заинтересованы в незаконной инкассации денежных средств, полученных с расчетных счетов Обществ, а также в незаконном кассовом обслуживании и получении наличных денежных средств, минуя установленные государством нормативные ограничения, финансовый и налоговый контроль. После чего, ФИО100 осуществлял привлечение денежных средств от данных клиентов на расчетные счета, упомянутых выше организаций по фиктивным основаниям под видом оплаты поставок товаров либо оказанных услуг. С момента зачисления денежных средств на банковские расчетные счета подконтрольных организаций, эти средства поступали в оборотный капитал ФИО101 При этом учет денежных средств клиентов, ФИО102 строился путем постоянного наблюдения за состоянием расчетных счетов подконтрольных организаций и отслеживанием всех поступлений денежных средств на данные счета лично им, а также ФИО103, ФИО104, имевшим постоянный доступ к расчетным счетам вышеуказанных организаций, действовавшим по прямому указанию ФИО105 и не знавшим о преступных действиях ФИО106
ФИО107 идентифицировал клиентов, пользовавшихся услугами по осуществлению незаконных банковских операций, путем соотношения содержания заявки от клиента и размера денежных средств, поступающих на расчетные счета той или иной подконтрольной ФИО108 организации, реквизиты которой заблаговременно сообщались клиенту. Привлеченные, таким образом, от клиентов денежные средства аккумулировались и хранились на расчетных счетах подконтрольных ФИО109 юридических лиц и использовались для осуществления кассового обслуживания по поручениям их клиентов, которым гарантировалось право беспрепятственного распоряжения своими денежными средствами. При этом ФИО110 брал на себя обязательства перед клиентами выполнять их распоряжения о выдаче соответствующих денежных сумм со счетов, а клиенты – оплачивать данные услуги по совершению операций с их денежными средствами согласно установленным между ними расценкам, составлявшим 7 % от общей суммы, используемых в банковской операции денежных средств. В соответствии с требованиями клиентов принадлежащие им денежные средства после предоставления изготовленных поддельных платежных поручений, не являющихся ценными бумагами, получались наличными со счетов (банковских карт) лиц из числа введенных в заблуждение индивидуальных предпринимателей, не осведомленных о преступной деятельности ФИО111
Непосредственной целью ФИО112 являлась трансформация безналичных денежных средств в наличные путем перечисления на расчетные счета подконтрольных ему лиц по изготовленным поддельным платежным поручениям, не являющихся ценными бумагами, и последующее их снятие лицами, зарегистрированными в качестве индивидуальных предпринимателей, не введенными в преступный умысел ФИО113
При этом для сокрытия преступной схемы ФИО114 между организациями производилось «транзитное» перечисление денежных средств по фиктивным сделкам, указанным в платежных документах, для последующего «обналичивания» через счета физических лиц, зарегистрированных в качестве индивидуальных предпринимателей. В ходе ведения преступной деятельности за период времени с ДД.ММ.ГГГГ года ФИО115 у «заказчиков» удерживалась комиссия в размере до 7 % от общей суммы денежных средств, поступивших на расчетные счета ООО «<данные изъяты>» и ООО «<данные изъяты>», подконтрольных ФИО116
Таким образом, ФИО117, находясь по адресу: <адрес>, в период времени с ДД.ММ.ГГГГ года, действуя умышленно, из корыстных побуждений, иной личной заинтересованности, в целях незаконного извлечения дохода в особо крупном размере, без регистрации предусмотренной законодательством Российской Федерации и не имея на то специального разрешения (лицензии) осуществлял сбор наличных денег клиентов, доставку наличных денег клиентов, тем самым осуществлял незаконные банковские операции – инкассацию наличных денежных средств клиентов и кассовое обслуживание юридических лиц, без оформления соответствующего пакета документов, выдавал наличные денежные средства клиентам незаконно созданного им «расчетно-кассового центра» с банковских расчетных счетов подконтрольных ему юридических лиц, без предоставления клиентам денежных чеков, перечислял денежные средства с использованием одного или нескольких транзитных расчетных счетов подконтрольных ему юридических лиц, чем нарушили требования Федерального закона Российской Федерации № 395-1 от 02.12.1990 г. «О банках и банковской деятельности», Указания Центрального банка Российской Федерации N 3076-У от 16 октября 2013 г., Положения Центрального банка Российской Федерации «О порядке ведения кассовых операций в кредитных организациях на территории Российской Федерации» № 318-П от 24.04.2008 г. и ст. 851 ГК РФ, получив доход от указанной деятельности в особо крупном размере в сумме 9 751 428 рублей 79 копеек.
В результате умышленных преступных действий ФИО118 в период времени с ДД.ММ.ГГГГ года в офисном помещении по адресу: <адрес>, осуществил незаконную банковскую деятельность (банковские операции) без регистрации и без специального разрешения (лицензии).
Совершая указанные действия, ФИО119 осознавал их общественную опасность, предвидел неизбежность наступления общественно опасных последствий в виде нарушения нормального порядка осуществления банковской деятельности (банковских операций), и желал их наступления. В результате осуществления незаконной банковской деятельности (банковских операций) извлек преступный доход на общую сумму 9 751 428 рубля 79 копеек, который является особо крупным размером.
Кроме того, не позднее ДД.ММ.ГГГГ года у ФИО120 с целью извлечения собственной имущественной выгоды, возник преступный умысел, направленный на изготовление в целях использования поддельных распоряжений о переводе денежных средств – платежных поручений, а именно, изготовление в целях использования поддельных платежных поручений о перечислении (переводе) денежных средств с расчетных счетов ООО «<данные изъяты>» (ИНН №) № №, открытого ДД.ММ.ГГГГ года в <данные изъяты>), расположенном по адресу: <адрес> и ООО «<данные изъяты>» (ИНН №) № №, открытого ДД.ММ.ГГГГ года в <данные изъяты>, расположенном по адресу: <адрес> на расчетные счета индивидуальных предпринимателей: ФИО121, открытых в различных банках, расположенных на территории г. Ижевска.
При этом ФИО122 был намерен внести в платежные поручения заведомо недостоверные и ложные (фиктивные) сведения касательно назначения платежей и самих финансовых операции, противоречащих основам правопорядка договорам (сделкам), являющиеся в соответствии со ст. 169 ГК РФ ничтожными: - «по договору и счету», заведомо зная о том, что договорных отношений между ООО «<данные изъяты>», ООО «<данные изъяты>» и указанными индивидуальными предпринимателями не существует, указанные договоры не заключались и правовых оснований, предусмотренных законом для перевода денежных средств с расчётных счётов ООО «<данные изъяты>» и ООО «<данные изъяты>», открытых в <данные изъяты>, расположенном по адресу: <адрес> на расчётные счёта вышеуказанных индивидуальных предпринимателей у него не имеется.
ФИО123, достоверно знал, что к вышеуказанным счетам ООО «<данные изъяты>» и ООО «<данные изъяты>» подключены услуги дистанционного управления счетом, с подключением услуги расчетно-кассового обслуживания в валюте РФ, с помощью которой он имеет возможность передавать распоряжения обслуживающему счет банку – <данные изъяты>, расположенном по адресу: <адрес>, на перевод денежных средств на счет получателя путем формирования электронного документа «Платежное поручение», форма которого утверждена Приложением 2 к Положению Банка России от 19 июня 2012 года № 383-П «О правилах предоставления перевода денежных средств», согласно которому платежное поручение является расчетным документом, отражающим письменное поручение владельца счета (плательщика) обслуживающему его банку, о переводе (перечислении) определенной денежной суммы на счет получателя средств, открытый в этом или другом банке.
На основании ст. 855 Гражданского кодекса РФ поручения плательщика исполняются Банком при наличии денежных средств и с соблюдением очередности списания денежных средств со счета.
ФИО124 достоверно знал установленный законодательством Российской Федерации порядок обращения платежных документов в банковско-финансовой сфере, который предусматривает, что:
- в соответствии с п. 2,3 ст. 861, ч. 1 ст. 862, ч. 1 ст. 864 Гражданского кодекса Российской Федерации расчеты с участием граждан, связанные с осуществлением ими предпринимательской деятельности, производятся в безналичном порядке через банки. При осуществлении безналичных расчетов допускаются расчеты платежными поручениями. Содержание платежного поручения и форма должны соответствовать требованиям, предусмотренным законом и установленным в соответствии с ним банковским правилам;
- в соответствии с п.п. 1.1, 1.9, 1.10, 1.12 Положения о правилах осуществления перевода денежных средств, утвержденного Банком России 19.06.2012 № 383-П, перевод денежных средств может осуществляться в форме расчетов платежными поручениями. Перевод денежных средств осуществляется банками по распоряжениям клиентов, в том числе с использованием электронных средств платежа, или на бумажных носителях. Перечень и описание реквизитов, формы платежного поручения приведены в приложениях к Положению. Платежные поручения являются расчетными (платежными) документами;
- в соответствии с Приложением 1 к Положению о правилах осуществления перевода денежных средств, утвержденного Банком России 19.06.2012 № 383-П, в платежном поручении указываются назначение платежа, наименование товаров, работ, услуг, номера и даты договоров, товарных документов;
- в соответствии с Письмом Банка России от 03.07.1997 № 479 «О Методических рекомендациях по вопросам организации работы по предотвращению проникновения доходов, полученных незаконным путем, в банки и иные кредитные организации», большой удельный вес расчетов в наличной форме в общей структуре расчетов может расцениваться как проведение операций с доходами, полученными незаконным путем; при этом банк имеет возможность воздержаться от проведения подозрительных операций, а при наличии признаков преступления со стороны клиента может обратиться в правоохранительные органы Российской Федерации.
При этом ФИО125 осознавал, что для осуществления незаконной деятельности, направленный на изготовление в целях использования поддельных распоряжений о переводе денежных средств - платежных поручений, а именно изготовление в целях использования неограниченного числа поддельных платежных поручений о перечислении (переводе) денежных средств с вышеуказанных расчетных счетов ООО «<данные изъяты>» и ООО «<данные изъяты>» на счета индивидуальных предпринимателей и достижения своего преступного результата указанными методами и способами, ему необходима помощь третьих лиц, которых он не планировал вводить в свои преступные планы для достижения своего преступного результата.
Реализуя задуманное, ФИО126, осознавая общественную опасность своих действий, предвидя неизбежность наступления общественно опасных последствий и желая их наступления, действуя умышленно, из корыстных побуждений, не позднее ДД.ММ.ГГГГ года, находясь по адресу: <адрес>, ввел в заблуждение ранее ему знакомых ФИО127 и ФИО128 относительно своих истинных преступных намерений, и попросил последних на регулярной основе оказывать ему помощь в перечислении денежных средств с расчетных счетов подконтрольных ему юридических лиц на расчетные счета лиц, зарегистрированных в качестве индивидуальных предпринимателей. ФИО129 и ФИО130, будучи не посвященными в преступный план ФИО131, находясь в затруднительном материальном положении, на предложение ФИО132 согласились.
В продолжение реализации своего преступного умысла, ФИО133, осознавая общественную опасность своих действий, предвидя неизбежность наступления общественно опасных последствий и желая их наступления, действуя умышленно, из корыстных побуждений, в период времени с ДД.ММ.ГГГГ года, находясь по адресу: <адрес>, просил не введенных в его преступный умысел ФИО134 и ФИО135 формировать, изготавливать с целью последующего использования при помощи компьютерной техники и возможности выхода в сеть Интернет, распоряжения о переводе денежных средств с расчетного счета ООО «<данные изъяты>» № №, открытого в <данные изъяты>, расположенном по адресу: <адрес>, распоряжения о переводе денежных средств –платежные поручения, достоверно зная, что договорных отношений между ООО «<данные изъяты>» и нижеуказанными индивидуальными предпринимателями не существует, договоров и правовых оснований, предусмотренных законом для перевода денежных средств с расчётного счёта ООО «Калипсо» на расчётные счета нижеуказанных индивидуальных предпринимателей у него не имеется, а именно:
- № 20 от 02.10.2015 года о перечислении (переводе) денежных средств в сумме 301 000 рублей 00 копеек на счет ФИО147 №№, открытый в Филиале №6318 ПАО «ВТБ 24», указав в обосновании перевода денежных средств в платежном поручении «за ремонтные работы по договору №Р-3/15 от 20.09.2015 года»;
- № 26 от 02.10.2015 года о перечислении (переводе) денежных средств в сумме 397 300 рублей 00 копеек на счет ФИО146 №№, открытый в Филиале СРТ ПАО «Ханты-Мансийский банк «Открытие», указав в обосновании перевода денежных средств в платежном поручении «за ремонтные работы по договору №Р-10/15 от 21.09.2015 года»;
- № 15 от 02.10.2015 года о перечислении (переводе) денежных средств в сумме 397 400 рублей 00 копеек на счет ФИО145 №№, открытый в ПАО АКБ «Авангард», указав в обосновании перевода денежных средств в платежном поручении «за транспортные услуги по договору №И-11/15 от 22.09.2015 года»;
- № 19 от 02.10.2015 года о перечислении (переводе) денежных средств в сумме 397 400 рублей 00 копеек на счет ФИО144 №№, открытый в ПАО АКБ «Авангард», указав в обосновании перевода денежных средств в платежном поручении «за ремонтные работы по договору №Р-6/15 от 20.09.2015 года»;
- № 23 от 02.10.2015 года о перечислении (переводе) денежных средств в сумме 398 100 рублей 00 копеек на счет ФИО143 №№, открытый в ПАО АКБ «Авангард», указав в обосновании перевода денежных средств в платежном поручении «за ремонтные работы по договору №Р-8/15 от 21.09.2015 года»;
- № 14 от 02.10.2015 года о перечислении (переводе) денежных средств в сумме 398 200 рублей 00 копеек на счет ФИО142 №№, открытый в ПАО АКБ «Авангард», указав в обосновании перевода денежных средств в платежном поручении «за ремонтные работы по договору №Р-5/15 от 20.09.2015 года»;
- № 27 от 02.10.2015 года о перечислении (переводе) денежных средств в сумме 398 300 рублей 00 копеек на счет ФИО141 №№, открытый в Приволжском филиале ПАО «Росбанк», указав в обосновании перевода денежных средств в платежном поручении «за ремонтные работы по договору №Р-2/15 от 20.09.2015 года»;
- № 18 от 02.10.2015 года о перечислении (переводе) денежных средств в сумме 398 600 рублей 00 копеек на счет ФИО140 №№, открытый в Филиале СРТ ПАО «Ханты-Мансийский банк «Открытие», указав в обосновании перевода денежных средств в платежном поручении «за транспортные услуги по договору №И-11/15 от 22.09.2015 года»;
- № 24 от 02.10.2015 года о перечислении (переводе) денежных средств в сумме 398 600 рублей 00 копеек на счет ФИО139 №№, открытый в ПАО АКБ «Авангард», указав в обосновании перевода денежных средств в платежном поручении «за ремонтные работы по договору №Р-1/15 от 20.09.2015 года»;
- № 25 от 02.10.2015 года о п