Приговор суда по ст. 199.2 УК РФ № 1-601/2015 | Сокрытие денежных средств либо имущества организации или индивидуального предпринимателя, за счет которых должно производиться взыскание налогов и (или) сборов

Уг.д.№ 1-601/15

Поступ. в суд 14.12.2015 г.

ПРИГОВОР

ИМЕНЕМ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

29 декабря 2015 года г. Новосибирск

Заельцовский районный суд г. Новосибирска в составе:

Председательствующего судьи Матиенко М.В.,

государственного обвинителя Ахвледиани И.Е.,

подсудимого Гаврилова В.А.,

защитника Литвиной И.Ю., представившей удостоверение № 1115 и ордер № 61,

при секретаре Селезневой А.Ю.,

рассмотрев в открытом судебном заседании материалы уголовного дела в отношении

ХРХ, xx.xx.xxxx года рождения, уроженца ..., гражданина РФ, образование высшее, женатого, работающего __ зарегистрированного и проживающего в г. Новосибирске, ...__ ранее не судимого,

обвиняемого в совершении преступления, предусмотренного ст. 19xx.xx.xxxx УК РФ,

УСТАНОВИЛ:

ХРХ, являясь руководителем организации, совершил сокрытие денежных средств организации, за счет которых в порядке, предусмотренном законодательством Российской Федерации о налогах и сборах, должно быть произведено взыскание недоимки по налогам, в крупном размере. Преступление совершено в Заельцовском районе г.Новосибирска при следующих обстоятельствах.

Акционерное Общество Новосибирский проектный и научно- исследовательский институт «г» создано в соответствии с Гражданским кодексом Российской Федерации, Федеральными законами от xx.xx.xxxxа № 178-ФЗ «О приватизации государственного и муниципального имущества» и от xx.xx.xxxx года № 208-ФЗ «Об акционерных обществах» путем преобразования Федерального государственного унитарного предприятия «Новосибирский проектный и научно-исследовательский институт «Госрадиопрект» на основании распоряжения Правительства Российской Федерации от xx.xx.xxxx года __ приказа Федерального агентства по управлению федеральным имуществом от xx.xx.xxxx года __ и распоряжения Территориального управления Федерального агентства по управлению государственным имуществом по Новосибирской области от xx.xx.xxxx года__ и является его правопреемником.

АО НПНИИ «г» (ИНН __) расположено по адресу: г. Новосибирск, Заельцовский район, ....

Учредителем Общества является Российская Федерация в лице Федерального агентства по управлению государственным имуществом.

xx.xx.xxxx года распоряжением Территориального управления Федерального агентства по управлению государственным имуществом по Новосибирской области в собственность АО НПНИИ «г» переданы нежилые помещения общей площадью 3679,7 кв.м., расположенных по адресу: г. Новосибирск, Заельцовский район, ....

Общество в настоящее время осуществляет свою деятельность на основании Устава, утвержденного распоряжением Территориального управления Федерального агентства по управлению государственным имуществом по Новосибирской области __ от xx.xx.xxxx года, в соответствии с которым полное фирменное наименование общества - Акционерное Общество Новосибирский проектный и научно-исследовательский институт «г».

До xx.xx.xxxx года Общество осуществляло свою деятельность на основании Устава, утвержденного распоряжением Территориального управления Федерального агентства по управлению государственным имуществом по Новосибирской области __ от xx.xx.xxxx года.

В соответствии с уставом, утвержденного xx.xx.xxxx года за __ полное фирменное наименование общества в период его действия - Открытое Акционерное Общество Новосибирский проектный и научно- исследовательский институт «г». Сокращенное наименование Общества - ОАО НПНИИ «г».

До xx.xx.xxxxа Общество осуществляло свою деятельность на основании Устава, утвержденного распоряжением Территориального управления Федерального агентства по управлению государственным имуществом по Новосибирской области __ от xx.xx.xxxx года.

Основными видами деятельности общества согласно его уставов являются: деятельность в области архитектуры, инженерно-техническое проектирование в промышленности и строительстве; сдача в наем собственного нежилого недвижимого имущества; осуществлять иные виды деятельности, не запрещенные законодательством Российской Федерации.

В соответствии с положениями вышеуказанных Уставов руководство текущей деятельностью Общества осуществляется единоличным исполнительным органом Общества (Генеральным директором), который подотчетен совету директоров и общему собранию акционеров Общества.

К компетенции единоличного исполнительного органа Общества относятся все вопросы руководства текущей деятельностью АО НПНИИ «г».

Генеральный директор Общества, в том числе должен: обеспечивать организацию и ведение бухгалтерского учета и отчетности; обеспечивать внесение установленных законодательством Российской Федерации налогов и других обязательных платежей в бюджеты.

xx.xx.xxxx года приказом __ временное исполнение обязанностей генерального директора ОАО НПНИИ «г» возложено на ХРХ

xx.xx.xxxx года распоряжением __ руководителя ТУ Федерального агентства по управлению государственным имуществом по Новосибирской области ХРХ назначен на должность генерального директора ОАО НПНИИ «г».

В этот же день, на основании распоряжения __ от xx.xx.xxxx года ХРХ своим приказом, назначил себя на должность генерального директора - ОАО НПНИИ «г».

Обязанности генерального директора АО НПНИИ «г» ХРХ исполняет до настоящего времени.

В соответствии с разделом 3 Трудового договора заключенного с Генеральным директором Общества xx.xx.xxxx года, ХРХ является единоличным исполнительным органом Общества, в том порядке, в том объеме и с теми ограничениями, которые определены нормативными правовыми актами Российской Федерации, Уставом Общества и иными внутренними документами Общества, утверждаемые решения Общего собрания участников общества, отдельными решениями Общего собрания участников Общества.

В соответствии с п. xx.xx.xxxx Трудового договора от xx.xx.xxxx года, заключенного Генеральным директором Общества, ХРХ обязан обеспечивать своевременную уплату Обществом в полном объеме всех установленных законодательством Российской Федерации налогов, сборов и обязательных платежей в бюджет Российской федерации, соответствующие бюджеты субъектов Российской Федерации, муниципальных образований и внебюджетные фонды.

В соответствии со ст. 7 Федерального закона Российской Федерации № 402-ФЗ от xx.xx.xxxxа «О бухгалтерском учете» ХРХ является ответственным за организацию бухгалтерского учета и хранение документов бухгалтерского учета.

При этом в соответствии со ст. 57 Конституции Российской Федерации каждый обязан платить законно установленные налоги и сборы.

В соответствии с п. 1 ст. 23 Налогового Кодекса Российской Федерации, налогоплательщики обязаны уплачивать законно установленные налоги и сборы. В соответствии с п. 1 ст. 45 НК РФ налогоплательщик обязан самостоятельно исполнять обязанность по уплате налога. Обязанность должна быть исполнена в срок установленный законодательством.

На xx.xx.xxxx года у ОАО НПНИИ «г» имелась налоговая задолженность в сумме 1 526 907,96 рублей. Впоследствии, налоговая задолженность у ОАО НПНИИ «г» была увеличена и к xx.xx.xxxx года составляла 2 714 854,54 рубля.

По состоянию на xx.xx.xxxx года сумма задолженности по налогам ОАО НПНИИ «г» с учетом принудительно взысканных сумм по постановлениям отдела службы судебных приставов по Заельцовскому району : Новосибирска составляла 1 931 373,91 рубля, в том числе:

- налог на добавленную стоимость в сумме 1 868 814,91 руб.;

- налог на имущество в сумме 62 559,0 руб.

С целью возмещения имеющейся недоимки ИФНС России по Заельцовскому району г. Новосибирска, в соответствии со ст. 45 НК РФ, неоднократно направляло генеральному директору АО НПНИИ Госрадиопроект» ХРХ требования об уплате налогов.

Так, в период с xx.xx.xxxx года по xx.xx.xxxx года было направлено 50 требований об уплате налогов, а именно:

-__ от xx.xx.xxxx года, со сроком исполнения до xx.xx.xxxx года, на сумму 351 525 рублей;

-__ от xx.xx.xxxx года, со сроком исполнения до xx.xx.xxxx года, на сумму 351 527 рублей;

-__ от xx.xx.xxxx года, со сроком исполнения до xx.xx.xxxx года, на сумму 11 9 рублей;

-__ от xx.xx.xxxx года, со сроком исполнения до xx.xx.xxxx года, на сумму 351 525 рублей;

-__ от xx.xx.xxxx года, со сроком исполнения до xx.xx.xxxx года, на сумму 954 рубля;

-__ от xx.xx.xxxx года, со сроком исполнения до xx.xx.xxxx года, на сумму 7 845,59 рублей;

-__ от xx.xx.xxxx года, со сроком исполнения до xx.xx.xxxx года, на сумму 9 249 рублей;

-__ от xx.xx.xxxx года, со сроком исполнения до xx.xx.xxxx года, на сумму 37 528 рублей;

-__ от xx.xx.xxxx года, со сроком исполнения до xx.xx.xxxx года, на сумму 18 638 рублей;

-__ от xx.xx.xxxx года, со сроком исполнения до xx.xx.xxxx года, на сумму 1 67 745 рублей;

-__ от xx.xx.xxxx года, со сроком исполнения до xx.xx.xxxx года, на сумму 9 299 рублей;

-__ от xx.xx.xxxx года, со сроком исполнения до xx.xx.xxxx года, на сумму 37 528 рублей;

-__ от xx.xx.xxxx года, со сроком исполнения до xx.xx.xxxx года, на сумму 90 559 рублей;

-__ от xx.xx.xxxx года, со сроком исполнения до xx.xx.xxxx года, на сумму 9 265 рублей;

-__ от xx.xx.xxxx года, со сроком исполнения до xx.xx.xxxx года, на сумму 90 359 рублей;

-__ от xx.xx.xxxx года, со сроком исполнения до xx.xx.xxxx года, на сумму 58 297,97 рублей;

-__ от xx.xx.xxxx года, со сроком исполнения до xx.xx.xxxx года, на сумму 507 233 рублей;

-__ от xx.xx.xxxx года, со сроком исполнения до xx.xx.xxxx года, на сумму 9 229 рублей;

-__ от xx.xx.xxxx года, со сроком исполнения до xx.xx.xxxx года, на сумму 76 рублей;

-__ от xx.xx.xxxx года, со сроком исполнения до xx.xx.xxxx года, на сумму 307 309 рублей;

-__ от xx.xx.xxxx года, со сроком исполнения до xx.xx.xxxx года, на сумму 307 311 рублей;

-__ от xx.xx.xxxx года, со сроком исполнения до xx.xx.xxxx года, на сумму 51 073 рубля;

-__ от xx.xx.xxxx года, со сроком исполнения до xx.xx.xxxx года, на сумму 8 981 рубль;

-__ от xx.xx.xxxx года, со сроком исполнения до xx.xx.xxxx года, на сумму 41 032 рубля;

-__ от xx.xx.xxxx года, со сроком исполнения до xx.xx.xxxx года, на сумму 9 005 рублей;

-__ от xx.xx.xxxx года, со сроком исполнения до xx.xx.xxxx года, на сумму 35 980 рублей;

-__ от xx.xx.xxxx года, со сроком исполнения до xx.xx.xxxx года, на сумму 35 982 рубля;

-__ от xx.xx.xxxx года, со сроком исполнения до xx.xx.xxxx года, на сумму 38 649 рублей;

-__ от xx.xx.xxxx года, со сроком исполнения до xx.xx.xxxx года, на сумму 8 967 рублей;

-__ от xx.xx.xxxx года, со сроком исполнения до xx.xx.xxxx года, на сумму 38 649 рублей;

-__ от xx.xx.xxxx года, со сроком исполнения до xx.xx.xxxx года, на сумму 42 702 рубля;

-__ от xx.xx.xxxx года, со сроком исполнения до xx.xx.xxxx года, на сумму 8 933 рубля;

-__ от xx.xx.xxxx года, со сроком исполнения до xx.xx.xxxx года, на сумму 42 702 рубля;

-__ от xx.xx.xxxx года, со сроком исполнения до xx.xx.xxxx года, на сумму 42 703 рубля;

-__ от xx.xx.xxxx года, со сроком исполнения до xx.xx.xxxx, на сумму 47 770 рублей;

-__ от xx.xx.xxxx года, со сроком исполнения до xx.xx.xxxx года, на сумму 47 770 рублей;

-__ от xx.xx.xxxx года, со сроком исполнения до xx.xx.xxxx года, на сумму 30 584 рубля;

-__ от xx.xx.xxxx года, со сроком исполнения до xx.xx.xxxx года, на сумму 14 -52 рубля;

-__ от xx.xx.xxxx года, со сроком исполнения до xx.xx.xxxx года, на сумму 14 452 рубля;

-__ от xx.xx.xxxx года, со сроком исполнения до xx.xx.xxxx года, на сумму 8 7000 рублей;

-__ от xx.xx.xxxx года, со сроком исполнения до xx.xx.xxxx года, на сумму 16 064 рубля;

-__ от xx.xx.xxxx года, со сроком исполнения до xx.xx.xxxx года, на сумму 52 874 рубля;

-__ от xx.xx.xxxx года, со сроком исполнения до xx.xx.xxxx года, на сумму 8 744 рубля.

В соответствии с ч. 1 ст. 46 НК РФ из-за неисполнения генеральным директором Общества обязанности по уплате налогов, руководством ИФНС России по Заельцовскому району г. Новосибирска, в период с xx.xx.xxxx по xx.xx.xxxx, регулярно принимались принудительные меры по взысканию недоимки у налогоплательщика - ОАО НПНИИ «г», посредством направления в Сибирский банк Сбербанка Российской Федерации, имеющий расчетный Общества, инкассовых поручений на списание и перечисление в соответствующие бюджеты (внебюджетные бонды) необходимых денежных средств с его счета.

Так, в указанный период времени сотрудниками ИФНС России по Заельцовскому району г. Новосибирска на расчетный счет __ принадлежащий Обществу и открытый в Сибирском банке Сбербанка Российской Федерации, с целью взыскания недоимки по налогам и сборам, выставлено 46 инкассовых поручений на списание и перечисление денежных средств в соответствующие бюджеты и внебюджетные фонды, на сумму 3 402 954, 46 рубля, а именно:

-в 2012 году выставлены инкассовые поручения на сумму 2 590 449, 46 рублей;

-в 2013 году выставлены инкассовые поручения на сумму 541 101 рубль;

-в 2014 году выставлены инкассовые поручения на сумму 271 404 рубля.

В соответствии со ст. 76 и подпунктом 5 п.1 ст. 31 НК РФ для обеспечения исполнения решения о взыскании налога или сбора налоговые органы вправе приостановить операции по счетам в банке. Приостановление операций по счетам налогоплательщика - организации в банке означает прекращение банком всех расходных операций по данному счету.

С xx.xx.xxxx года ИФНС России по Заельцовскому району г. Новосибирска в целях исполнения решений о взыскании налогов приостановила расходные операции по счету ОАО НПНИИ «г», за исключением обязанности по уплате налоговых платежей в бюджет и платежей, очередность исполнения которых в соответствии с гражданским законодательством Российской Федерации, предшествует исполнению обязанности по уплате налогов и сборов.

В соответствии со ст. 45 НК РФ, руководитель ОАО НПНИИ «г», должен самостоятельно исполнять обязанность по уплате налогов и сборов.

Не позднее декабря 2012 года у генерального директора ОАО НПНИИ «г» ХРХ, являвшегося единоличным исполнительным органом Общества, выполнявшим управленческие функции, заведомо знавшего о значительной недоимке у руководимого им Общества по налогам и сборам, о наличии на его расчетных счетах инкассовых поручений, о том, что у предприятия отсутствуют расчетные счета, по которым можно осуществлять операции, не оплатив выставленные инкассовые поручения, возник преступный умысел сокрыть денежные средства указанного Общества, счет которых должно производиться взыскание недоимки по налогам и сборам и в период 2013 года и 2014 годов не исполнять обязанности по уплате недоимки по налогам и сборам.

Во исполнение единого преступного умысла, направленного на сокрытие денежных средств ОАО НПНИИ «г», за счет которых должно производиться взыскание недоимки по налогам и сборам, подсудимый, осознавая общественную опасность своих действий, предвидя наступление общественно опасных последствий в виде не поступления денежных средств в бюджет Российской Федерации и желая их наступления, являясь руководителем ОАО НПНИИ «г», в нарушении ст. 57 Конституции Российской Федерации, ст.ст. 19, 23 и 45 НК РФ, порядка очередности платежей, установленного ст. 855 Гражданского Кодекса Российской Федерации, П. Госналогслужбы РФ № ВК-6-10/282 от xx.xx.xxxx г. «О расчетах через счета третьих лиц» (с изменениями и дополнениями), решил осуществлять финансово-хозяйственную деятельность через расчетные счета третьих лиц.

Реализуя свой преступный умысел, направленный на сокрытие денежных средств ОАО НПНИИ «г», за счет которых должно производиться взыскание недоимки по налогам и сборам, ХРХ, действуя от имени генерального директора Общества, принял решение на заключение договора аренды с правом субаренды нежилых помещений, находящихся на балансе ОАО НПНИИ «г» с ООО «Сайвер» директором и учредителем которого является его родственник - СМА

ООО «Сайвер» (ИНН __) зарегистрировано xx.xx.xxxx года в ИФНС России __ по Новосибирской области. Юридический и фактический адрес юридического лица: г. Новосибирск, Заельцовский район, Весенняя, 12А.

Расчетные счета ООО «Сайвер» __ и __ открыты xx.xx.xxxx года в ОАО «МДМ Банк».

xx.xx.xxxx гола в дневное время суток генеральный директор ОАО НПНИИ « г» ХРХ («Арендодатель»), действуя в соответствии с преступным умыслом, направленным на сокрытие денежных средств ОАО НПНИИ «г», за счет которых должно производиться взыскание недоимки по налогам и сборам, находясь в помещении здания Института по адресу: г. Новосибирск, ... заключил договор аренды нежилых помещений __ с ООО «Сайвер» в лице СМА («Арендатор»), после чего он и СМА подписали указанный договор.

xx.xx.xxxx года в дневное время суток генеральный директор ОАО НПНИИ «г» ХРХ («Арендодатель»), действуя в соответствии с преступным умыслом, направленным на сокрытие денежных средств ОАО НПНИИ «г», за счет которых должно производиться взыскание недоимки по налогам и сборам, находясь в помещении здания Института по адресу: г. Новосибирск, ... А, заключил договор аренды нежилых помещений __ с ООО «Сайвер» в лице СМА («Арендатор»), после чего он и СМА подписали указанный договор.

В соответствии с условиями договоров аренды нежилых помещений, принадлежащих ОАО НПНИИ «г» __ от xx.xx.xxxx года и __ от xx.xx.xxxx года, «Арендодатель» дает согласие «Арендатору» на сдачу помещений Общества, расположенных в здании института по адресу: г. Новосибирск, ... в субаренду без дополнительного получения письменного одобрения по каждому такому акту.

Размер арендной платы по настоящему договору определяется дополнительными соглашениями к нему, которые являются его неотъемлемой частью, арендная плата должна вноситься «Арендатором» на счет Арендодателя» до пятого числа расчетного месяца.

В случае, если ни одна из сторон по истечению срока действия дополнительного соглашения не уведомила другую сторону о своем намерении расторгнуть дополнительное соглашение, то оно считается пролонгированным на срок одиннадцать месяцев.

Далее, в период с xx.xx.xxxx года по xx.xx.xxxx года ХРХ, являясь генеральным директором ОАО НПНИИ «г», действуя в соответствии с преступным умыслом, направленным на сокрытие денежных средств Общества, за счет которых должно производиться взыскание недоимки по налогам и сборам, доподлинно зная о систематических поступлениях денежных средств на расчетный счет ООО «Сайвер», в качестве платежей за сдачу в субаренду помещений Общества и подлежащих перечислению на расчетный счет руководимого им Института, на который в последствии решений руководства ИФНС России по Заельцовскому району г. Новосибирска выставлены инкассовые поручения, находясь в здании института по адресу: г. Новосибирск, ... систематически направлял в адрес директора ООО «Сайвер» СМА распорядительные П., подписанные им о перечислении денежных средств с расчетного счета данного юридического лица по счетам выставленных контрагентами ОАО НПНИИ «г», с целью расчета по договорам и сделкам за руководимое им Общество, а также ему в подотчет.

В указанный период времени, директор ООО «Сайвер» СМА, находясь в офисе указанного юридического лица, по адресу: г. Новосибирск, ... А, руководствуясь распорядительными П., вступившими ему от генерального директора ОАО НПНИИ «г» ХРХ, о проведении расчета с контрагентами указанного Общества, перечислил в 2013 и 2014 годах, посредством возможности работать с расчетным счетом в режиме удаленного доступа,. денежные средства за ОАО НПНИИ «г» в следующие организации:

-Сибирский филиал ЗАО «СРК» (ИНН __) в сумме 15000 рублей;

-ООО «Стройкомплект» (ИНН __) в сумме 7 600 рублей;

-ООО «Новосибэкспресс» (ИНН __) в сумме 1 470 рублей;

-ООО «Арсил» (ИНН __) в сумме 860 рублей;

-ООО «НовоПринт» (ИНН __) в сумме 2 500 рублей;

-ООО «Стройгаз» (ИНН __) в сумме 16 460 рублей;

-ООО «ДокаПринт» (ИНН __) в сумме 5 050 рублей;

-ООО «Аспект» (ИНН __) в сумме 1015 рублей;

-ООО УКЦ «Сто процентов» (ИНН __) в сумме 3 000 рублей;

-Новосибирская торгово-промышленная палата (ИНН __) в сумме 7 000 рублей;

-ООО «Каскад-88» (ИНН __) в сумме 40 000 рублей;

-ООО НЛП «Элтем» (ИНН __) в сумме 123 356 рублей;

-ООО «СБТ» (ИНН __) в сумме 5 990 рублей;

-ООО «Информационно-технический центр» в сумме 14 474,07 рубля;

-ОАО «СИБЭКО» (ИНН __) в сумме 560 236,42 рублей;

-ЗАО «Управляющая компания «СПАС-Дом» (ИНН __) в сумме 40 401,26 рубль;

-ООО «ОПС Западная Сибирь» (ИНН __) в сумме 2 150 рублей;

-ООО «Теплоприбор-Энергия» (ИНН __) в сумме 12 744 рубля;

-ООО «Центр обслуживания Копировальной Техники» (ИНН 5—__) в сумме 3 600 рублей;

-ООО «Сток-К» (ИНН __) в сумме 12 500 рублей;

-УФК по Новосибирской области (Департамент Росприроднадзора по Сибирскому федеральному округу) (ИНН __) в сумме 2 000 рублей;

-ООО «АРТХОЛЛ Инжиниринг» (ИНН __) в сумме 22 453,33 рубля;

-ООО «АЭРО-ЛАЙН» (ИНН __) в сумме 78 426 рублей;

-Компания «ЭКС» ЗАО (ИНН __) в сумме 2 492,99 рубля;

-ООО «НКЭКЦ» (ИНН __) в сумме 3 000 рублей;

-ООО «ССТ» (ИНН __) В СУМЕ 8 998 РУБЛЕЙ;

-ООО ТД «Водоприбор» (ИНН __) в сумме 29 050,50 рублей;

-ООО «Центр информационной безопасности» (ИНН __) в сумме 12 200 рублей;

-ООО «СвархТех» (ИНН __) в сумме 8 764 рубля;

-ОАО «Новосибирскэнергосбыт» (ИНН __) в сумме 548 627,63 рублей;

-УФК по Новосибирской области (ФБУ «Новосибирский ЦСМ») (ИНН 5-0" __) в сумме 608,6 рублей;

-ООО «Городской центр дезинфекции» (ИНН __) в сумме 4 930 рублей;

-ЗАО «Компания Электрокомплектсервис» (ИНН __) в сумме 1049.91 рублей;

-ПАО «МДМ БАНК» (ИНН __) в сумме 9 957,36 рублей;

-МУП г. Новосибирска «Горводоканал» (ИНН __) в сумме 128 493,23 рубля;

-ООО ТД «Пломба» (ИНН __) в сумме 666,07 рублей;

-филиал НП «МОП» (СРО) по СФО (ИНН __) в сумме 49 500 рублей;

-ООО «Компания «Тензор» (ИНН __) в сумме 300 рублей;

-Новосибирский филиал ОАО «РОСТЕЛЕКОМ» (ИНН __) в сумме 144 851,97 рублей;

-ОАО Сбербанк России г. Новосибирск (ИНН __) в сумме 600 рублей;

-ЗАО «Интерфакс» (ИНН __) в сумме 4 720 рублей;

-Управление специальной связью Новосибирской области, филиал ОГУП «Главный центр специальной связи» (ИНН __) в сумме 1 829 рублей;

-Сибирский окружной филиал ФАОУ ДПО «Государственная академия строительства и ЖКХ» (ИНН __) в сумме 3 000 рублей;

-УФПС НСО - филиал ФГУП «Почта России» (ИНН __) в сумме 3 574,08 рубля;

-Новосибирский филиал ОАО «СОГАЗ» (ИНН __) в сумме 2 000 рублей;

-ООО «ЭнергоПофит» (ИНН __) в сумме 10 000 рублей;

-ООО «Торговый дом Северо-Западный» (ИНН __) в сумме 6826 рублей.

Кроме того, в период с xx.xx.xxxx года по xx.xx.xxxx года, директор ООО «Стивер» СМА, находясь в офисе указанного юридического лица, по адресу: г. Новосибирск, ... руководствуясь распорядительными П., поступившими ему от генерального директора ОАО НПНИИ «г» ХРХ, перечислил в 2013 и 2014 года, посредством возможности работать с расчетным счетом в режиме удаленного доступа, на счет __ открытый в Сибирском банке Сбербанка России и счета __ и __ открытые в ПАО «МДМ Банк», денежные средства в сумме 126 018 рублей, под отчет ХРХ, по которым им не были выставлены авансовые отчеты.

Общая сумма денежных средств, перечисленная с расчетного счета ООО «Стивер» по распорядительным П. генерального директора ОАО НПНИИ «г» ХРХ в оплату товаров, работ, услуг, с учетом денежных средств, полученных ХРХ под отчет в период с xx.xx.xxxx года по xx.xx.xxxx года, составила 2 100 343,42 рубля, то есть в крупном размере.

В результате вышеуказанных действий, совершенных генеральным директором ОАО НПНИИ «г» ХРХ, ИФНС России по Заельцовскому району г. Новосибирска была лишена возможности взыскать недоимку по налогам и сборам в бюджет Российской Федерации.

Таким образом, ХРХ в период с xx.xx.xxxx года по xx.xx.xxxx года, являясь руководителем ОАО НПНИИ «г», заведомо зная о наличии значительной недоимки предприятия по налогам и сборам и выставленных инкассовых поручениях к его расчетному счету, имея реальную возможность погасить указанную недоимку за счет денежных средств, находящихся в распоряжении данного предприятия, в нарушение ст. 57 Конституции Российской Федерации, ст. 19, 23 и 45 НК РФ, порядка очередности платежей, установленного ст. 855 Гражданского Кодекса РФ, П. Госналогслужбы РФ № ВК-6-10/282 от xx.xx.xxxx г. «О расчетах через счета третьих лиц» (с изменениями и дополнениями), осуществляя расходование денежных средств, используя расчетный счет ООО «Сайвер», сокрыл денежные средства Общества в сумме 2 100 343,42 рубля, за счет которых в порядке, предусмотренном законодательством Российской Федерации о налогах и сборах, должно быть произведено взыскание недоимки по налогам и сборам в сумме 1 931 373,91 рублей, то есть в крупном размере.

При проведении предварительного слушания по уголовному делу ХРХ заявил ходатайство о рассмотрении уголовного дела в особом порядке.

В судебном заседании подсудимый ХРХ свою вину в содеянном признал полностью, согласился с предъявленным обвинением и подтвердил, что поддерживает свое ходатайство о рассмотрении дела в особом порядке, т.е. с постановлением приговора без проведения судебного разбирательства, пояснив при этом, что осознает характер и последствия своего ходатайства, заявил его добровольно, предварительно проконсультировавшись с защитником.

Защитник поддержал ходатайство подсудимого, подтвердив, что оно заявлено ХРХ добровольно, последствия рассмотрения уголовного дела в особом порядке ему разъяснены.

Государственный обвинитель не возражал рассмотреть дело без проведения судебного разбирательства.

На основании изложенного, изучив материалы уголовного дела, суд пришел к выводу, что обвинение, с которым согласился подсудимый ХРХ обосновано, подтверждается собранными по делу доказательствами, действия его суд квалифицирует по ст. 19xx.xx.xxxx УК РФ - как сокрытие денежных средств организации, за счет которых в порядке, предусмотренном законодательством Российской Федерации о налогах и сборах, должно быть произведено взыскание недоимки по налогам, совершенное руководителем организации, в крупном размере, а поэтому может быть постановлен обвинительный приговор без проведения судебного разбирательства.

При назначении наказания суд учитывает все обстоятельства дела, характер и степень общественной опасности совершенного преступления, данные о личности подсудимого, смягчающие наказание обстоятельства, к которым суд относит признание вины и раскаяние в содеянном, совершение преступления впервые, положительные характеристики, занятие общественно – полезной деятельностью, является ветераном военной службы, состояние здоровья ( со слов подсудимого –наличие гипертонии 1 стадии).

Отягчающих наказание обстоятельств по делу не установлено.

С учетом фактических обстоятельств преступления и степени его общественной опасности, суд не находит оснований для изменения категории преступления на менее тяжкую.

Учитывая совокупность смягчающих наказание обстоятельств, влияние назначенного наказания на исправление осужденного и условия жизни его семьи, суд приходит к убеждению, что подсудимому должно быть назначено наказание, не связанное с реальным лишением свободы, с применением ст. 73 УК РФ, что будет являться достаточным для исправления ХРХ и соответствовать целям и общим началам назначения наказания в соответствии с принципами Уголовного закона РФ.

При определении размера наказания суд учитывает требования ст.ст.6, 43, 60, 62 ч. 5 УК РФ.

С учетом наличия смягчающих наказание обстоятельств, суд полагает нецелесообразным назначать подсудимому дополнительное наказание в виде лишения права занимать определенные должности или заниматься определенной деятельностью.

От отбывания наказания ХРХ следует освободить в соответствии со ст. 9 Постановления Государственной Думы РФ « Об объявлении амнистии в связи с 70-летием Победы в Великой Отечественной войне __ годов» от xx.xx.xxxx года.

Гражданский иск к подсудимому ХРХ в предусмотренном законом порядке не предъявлен.

Руководствуясь ст. ст. 316, 317 УПК РФ, суд

ПРИГОВОРИЛ

ХРХ признать виновным в совершении преступления, предусмотренного ст. 19xx.xx.xxxx УК РФ, на основании санкции которой назначить наказание в виде лишения свободы сроком на ДВА ГОДА.

На основании ст. 73 УК РФ назначенное ХРХ наказание считать условным с испытательным сроком ДВА ГОДА, обязав его не менять постоянного места жительства без уведомления специализированного государственного органа, осуществляющего контроль за поведением условно осужденного, куда являться на регистрацию 1 раз в месяц.

От отбывания наказания ХРХ освободить в соответствии со ст. 9 Постановления Государственной Думы РФ « Об объявлении амнистии в связи с 70-летием Победы в Великой Отечественной войне __ годов» от xx.xx.xxxx года.

Меру пресечения до вступления приговора в законную силу ХРХ не избирать.

Вещественные доказательства по делу:

-распечатку электронного П. Гусарова от xx.xx.xxxx года ;

-П. на имя генерального директора ООО «Сайвер» от ООО «Информационные сети» __ от xx.xx.xxxx года ;

-финансовое П. директору ООО «Сайвер» от ООО «Сибстрой» от xx.xx.xxxx года, на 1 листе бумаги формата А4, с копией справки от ОАО Новосибирский муниципальный банк;

-финансовое П. директору ООО «Сайвер» от ИП ЕДА от xx.xx.xxxx года, на 1 листе бумаги формата А4;

-П. __ от xx.xx.xxxx года «Об оплате в счет арендной платы» директору ООО «Сайвер» от АО «Новосибирский проектный и научно- исследовательский институт «г» на 1 листе бумаги формата А4, в 2-х экземплярах;

-П. __ «Об оплате в счет арендной платы» директору ООО «Сайвер» от АО «Новосибирский проектный и научно-исследовательский институт «г», на 1 листе бумаги формата А4, в 2-х экземплярах, с платежным поручением от xx.xx.xxxx года, выполненным на 1 листе бумаги формата А4;

-П. __ от xx.xx.xxxx года «Об оплате коммунальных услуг в счет арендной платы» директору ООО «Сайвер» от АО «Новосибирский проектный и научно-исследовательский институт «г», на 1 листе бумаги формата А4, в 2-х экземплярах;

-П. __ от xx.xx.xxxx года «Об оплате в счет арендной платы» директору ООО «Сайвер» от АО «Новосибирский проектный и научно- исследовательский институт «г», на 1 листе бумаги формата А4, в 2-х экземплярах;

-распечатку электронного П. от [email protected] кому: [email protected], отправлено: xx.xx.xxxx года 14:44 на 2 листах бумаги формата А4;

-платежное поручение от xx.xx.xxxx года, сумма 314, на 1 листе бумаги формата А4;

-платежное поручение от xx.xx.xxxx года, плательщик ООО «Сайвер», сумма 2831, на 1 листе бумаги формата А4;

-распечатку электронного П. от СИВ кому: ОАО «НПНИИ Г.», отправлено: xx.xx.xxxx года 10:41, присоединено: договор на аудит 2013 года, тема: договор на аудит 2013, П. выполнено на 1 листе бумаги формата А4;

-договор оказания аудиторских услуг __ от xx.xx.xxxx года между ЗАО «Аудиторское агентство «Люди Дела» и ОАО НПНИИ «г», на 6 листах бумаги формата А4;

-приложение __ к договору __ от xx.xx.xxxx года Программа аудиторской проверки в соответствии с техническим заданием заказчика, на 10 листах бумаги формата А4;

-основные средства по состоянию на xx.xx.xxxx года, на 4 листах бумаги формата А4;

-резюме ЧЕП, на 3 листах бумаги формата А4;

-счет 60-1, на 1 листе бумаги формата А4;

-калькуляцию на возмещение коммунальных услуг и эксплуатационных расходов части здания площадью 338,6 кв.м, с xx.xx.xxxx года УГФС по СФО, на 1 листе бумаги формата А4;

-платежное поручение __ от xx.xx.xxxx года плательщик ООО «Техноавиа-Сибирь», получатель ВГГ, сумма __,54 на 1 листе бумаги формата А4;

-лист формата А4 с рукописными записями;

-оборотно-сальдовая ведомость за период xx.xx.xxxxа по xx.xx.xxxx года на 2 листах бумаги формата А4;

-дополнительное соглашение __ к договору субаренды нежилых помещений __ от xx.xx.xxxxа, между ООО «ТЕХНОАВИА-Сибирь» и ООО «Сайвер» на 1 листе бумаги формата А4;

-счет-фактуру __ от xx.xx.xxxx года на 1 листе бумаги формата А4, к ней прикреплены скрепкой акт приема-передачи __ Н__ от xx.xx.xxxx года, на 1 листе формата А4, оборотно-сальдовая ведомость за период с xx.xx.xxxxа по xx.xx.xxxxа, на 1 листе формата А4, а также 2 фрагмента листов бумаги;

-распечатку электронного П. от БЕ кому: [email protected], отправлено: xx.xx.xxxx года 13:10, присоединено: КП Заказчикам,КП Поставщикам, тема: коммерческое предложение по подключению к электронной платформе УТП Сбербанк ACT, П. на 2 листах бумаги формата А4, с приложением Коммерческое предложение, на 7 листах формата А4;

-П. от xx.xx.xxxx года директору ООО «Сайвер» от ОАО «Новосибирский проектный и научно-исследовательский институт «г», на 1 листе бумаги формата А4, в 2-х экземплярах;

-П. __ от xx.xx.xxxx года «Об оплате в счет арендной платы» директору ООО «Сайвер» от ОАО «Новосибирский проектный и научно- исследовательский институт «г», на 1 листе бумаги формата А4, в 2-х экземплярах;

-П. от xx.xx.xxxx года «Об оплате в счет арендной платы» директору ООО«Сайвер» от ОАО «Новосибирский проектный и научно- исследовательский институт «г», на 1 листе бумаги формата А4, в 2-х экземплярах;

-лист формата А4 с рукописными записями, выполненными чернилами черного цвета, записи начинаются «Б А__, заявление xx.xx.xxxx....»;

-распечатку электронного П. от КАС кому: [email protected], отправлено: xx.xx.xxxx года 15:33, присоединено: договор обслуживания-6, тема: для В. А., П. на 1 листе бумаги формата А4, с приложением договора на обслуживание, на 14 листах бумаги формата А4;

-копию договора аренды нежилых помещений __ от xx.xx.xxxx года между ОАО НПНИИ «г» и ООО «Сайвер», на 5 листах бумаги формата А4;

-копию реквизитов СМА в ОАО «Альфа-Банк», г.Москва, на 1 листе бумаги формата А4;

-копию свидетельства о постановке на учет ООО «Сайвер» в налоговом органе по месту ее нахождения, на 1 листе бумаги формата А4, в 3 экземплярах;

-копию устава ООО «Сайвер», утвержденного решением __ о создании ООО «Сайвер» от xx.xx.xxxx года, на 13 листах бумаги формата А4;

-копию решения __ о создании ООО «Сайвер» от xx.xx.xxxx года, на 1 листе бумаги формата А4, в 4 экземплярах;

-сведения об открытии ООО «Сайвер» в ОАО «МДМ БАНК» г.Новосибирск расчетного счета __ на 1 листе бумаги формата А4, в 5 экземплярах;

-копию свидетельства о государственной регистрации ООО «Сайвер», от xx.xx.xxxx года регистр.__ на 1 листе бумаги формата А4, в 5 экземплярах;

-выкопировку, на 1 листе бумаги формата А4, в 2 экземплярах;

-информацию о платеже __ на сумму 310 рублей, на 1 листе бумаги формата А4;

-выкопировку: подвал, на 1 листе бумаги формата А4;

-выкопировку, 2 этаж, на 1 листе бумаги формата А4, в 3 экземплярах; -результат платежа от xx.xx.xxxx года по карте Visa, Максима Степанова, на 1 листе формата А4, на 9 экземплярах;

-сведения об открытии ООО «Сайвер» в ОАО «МДМ БАНК» г.Новосибирск расчетного счета __ выполненные на 1 листе бумаги формата А4;

-сообщение об открытии (закрытии) счета плательщика страховых взносов для представления в территориальный орган Пенсионного фонда РФ, на 1 листе формата А4;

-квитанцию __ от xx.xx.xxxx года от СМА;

-свидетельство на форменном бланке о постановке на учет ООО «Сайвер» в налоговом органе по месту ее нахождения от xx.xx.xxxx года, ИНН __;

-свидетельство о государственной регистрации ООО «Сайвер» на форменном бланке, ОГРН __;

-уведомление о регистрации ООО «Сайвер» в территориальном органе Пенсионного фонда РФ по месту нахождения на территории РФ, с присвоением регистрационного __ на 1 листе бумаги формата А4;

-уведомление ООО «Сайвер» от Территориального органа Федеральной службы государственной статистики по НСО от xx.xx.xxxx года, на 1 листе формата А4, с приложением в виде расшифровка кодов по общероссийским классификаторам: ООО «Сайвер», на 1 листе формата А4 и памятки выполненной на половине листа формата А4;

-извещение от Фонда социального страхования РФ о регистрации в качестве страхователя от xx.xx.xxxx года, на 1 листа бумаги формата А4 и уведомление от Фонда социального страхования РФ о размере страховых взносов на обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний, на 1 листе бумаги формата А4;

-устав ООО «Сайвер», утвержден решением __ о создании ООО «Сайвер» от xx.xx.xxxx года, на 14 листах бумаги формата А4;

-решение __ о создании ООО «Сайвер» от xx.xx.xxxx года, на 1 листе бумаги формата А4, в 4 экземплярах;

-приказ __ от xx.xx.xxxx года, на 1 листе формата А4;

-выписку из ЕГРЮЛ __ А__ от xx.xx.xxxx., на 1 листе формата А4;

-реквизиты для перечисления страховых взносов, на 1 листе формата А4; -договор __ об открытии специального карточного счета, выпуске и обслуживании корпоративных банковских карт от xx.xx.xxxx года между ОАО «МДМ БАНК» и ООО «Сайвер», на 7 листах формата А4;

-дополнительное соглашение __ об обслуживании по бизнес-пакету «Конструктор» к договору банковского счета __ от xx.xx.xxxx года, на 2 листах формата А4;

-договор банковского счета __ от xx.xx.xxxx года между ОАО «МДМ БАНК» и ООО «Сайвер», на 4 листах формата А4;

-договор об электронном обмене документами от xx.xx.xxxx года между ОАО «МДМ БАНК» и ООО «Сайвер», на 9 листах формата А4;

-акт приема-передачи от xx.xx.xxxx года, на 2 листах формата А4;

-сведения об открытии ООО «Сайвер» в ОАО «МДМ БАНК» г.Новосибирск расчетного счета __ выполненные на 1 листе бумаги формата А4, в 2 экземплярах;

-информацию о документах, которые необходимо представить в ОАО «МДМ БАНК» для открытия расчетного счета, на 1 листе формата А4;

-приложение 1 к коммерческому предложению, тарифы на бизнес-пакет «Конструктор», на 1 листе формата А4;

-полимерную папку, лицевая сторона прозрачная, обратная сторона папки светло-серого цвета, в которой находятся следующие документы:

-договор аренды нежилых помещений __ от xx.xx.xxxxа между ОАО НПНИИ «г» и ООО «Сайвер», выполненный на 5 листах формата А4;

-налоговая декларация по налогу на прибыль организаций, налоговый период 21, отчетный год 2014, на 8 листах формата А4;

-налоговая декларация по налогу на прибыль организаций, налоговый период 21, отчетный год 2014, на 3 листах формата А4;

-устав ООО «Сайвер», выполненный на 13 листах формата А4;

-копия паспорта СМА, на 1 листе формата А4;

-выписка из ЕГРЮЛ __ от xx.xx.xxxx года, на 1 листе формата

А4;

-сведения бухгалтерского характера в табличном виде, на 1 листе формата А4;

-перечень услуг, на 1 листе формата А4;

-приказ __ от xx.xx.xxxx года о назначении заместителя директора, на 1 листе формата А4;

-копия приказа __ от xx.xx.xxxx года о назначении заместителя директора, на 1 листе формата А4;

-заявление на выдачу сертификата от xx.xx.xxxx года, на 1 листе формата А4, в 2 экземплярах;

-акт приема-передачи от xx.xx.xxxx года, на 1 листе формата А4, в 4 экземплярах;

-копия паспорта СМА, на 1 листе формата А4;

-список участников ООО «Сайвер», на 1 листе формата А4, в 2 экземплярах;

-картонную папку «скоросшиватель» серо-бежевого цвета, на лицевой стороне которой имеется бумажная этикетка с пояснительной надписью «Переписка ОАО НПНИИ «г 2015»», в которой содержатся следующие документы:

-два П.: П. на имя генерального директора ОАО «Новосибирскэнергосбыт» от ОАО «Новосибирский проектный и научно- исследовательский институт «г» __ от xx.xx.xxxx года, выполненное на 1 листе формата А4, П. на имя руководителя ООО «АЭРО-ЛАИН от ОАО «Новосибирский проектный и научно- исследовательский институт «г» __ от xx.xx.xxxx года, выполненное на 1 листе формата А4, помещенные в отдельную мультифору;

-П. от ОАО «Новосибирский проектный и научно- исследовательский институт «г», адресованные различным юридическим лицам, выполненные на 90 листах формата А4;

-картонную папку «скоросшиватель» серо-бежевого цвета, на лицевой стороне которой имеется бумажная этикетка с пояснительной надписью «Переписка ОАО НПНИИ «г 2014 год»», в которой содержатся П. от ОАО «Новосибирский проектный и научно-исследовательский институт «г», адресованные различным юридическим лицам, выполненные на 261 листах формата А4;

-прозрачную мультифору, в которой содержатся расчетные листы за __ гг. на ХРХ, ВВ, МАА, БИА, ИЛ,в количестве 48 листов;

-флэш-накопитель в полимерном корпусе черно-стального цвета на

1 GB с брелком; флеш-накопитель в корпусе белого цвета SP Silicon Power 4 GB № D 33B29;

-ежедневник в твердой обложке бордового цвета, на титульной стороне имеется надпись золотистого цвета «Ламинатором ЗАО «Молдавизолит», в ежедневнике между страницами заложен почтовый конверт, отправитель: Инспекция ФНС России по Заельцовскому району г.Новосибирск, получатель: ХРХ П. датировано xx.xx.xxxx;

-картонную папку-скоросшиватель бежевого цвета, на лицевой стороне которой имеется надпись «Авансовые отчеты xx.xx.xxxx - xx.xx.xxxx». В папке содержатся авансовые отчеты, которые выполнены на 129 листах бумаги формата А4;

-папку-скоросшиватель зеленого цвета, на лицевой стороне которой имеется название «ОАО НПНИИ «г» П. на оплату 4 квартал 2013г. (документы-основания, платежные поручения). В папке содержатся П. на оплату, выполненные на 324 листах формата А4;

-картонную папку-скоросшиватель бежевого цвета, на лицевой стороне которой имеется надпись «П. на оплату (взаимозачет) 1-2 квартал 2013 год». В папке содержатся П. на оплату, которые выполнены на 96 листах бумаги формата А4;

-картонную папку-скоросшиватель бежевого цвета, на лицевой стороне которой имеется надпись «П. на оплату (взаимозачет) 3 квартал 2013 год». В папке содержатся П. на оплату, которые выполнены на 223 листах бумаги формата А4;

-картонную папку-скоросшиватель бежевого цвета, на лицевой стороне которой имеется надпись «Авансовые отчеты 2013 год». В папке содержатся авансовые отчеты, которые выполнены на 162 листах бумаги формата А4, папки присвоен __;

-папку-скоросшиватель темно-зеленого цвета, на лицевой стороне которой имеется надпись «АО НПНИИ Г. П., счета на оплату, платежные документы xx.xx.xxxx-xx.xx.xxxx». В папке содержатся П. на оплату, платежные документы, которые выполнены на 356 листах бумаги формата А4;

-картонную папку-скоросшиватель бежевого цвета, на лицевой стороне которой имеется надпись « ООО «Сайвер» П. на оплату в счет арендной платы за ОАО НПНИИ Г. 2014г.». В папке содержатся П., которые выполнены на 253 листах бумаги формата А4;

-картонную папку-скоросшиватель бежевого цвета, на лицевой стороне которой имеется надпись «ОАО НПНИИ Г. П. на оплату в счет арендной платы 2015г.». В папке содержатся П., которые заполнены на 126 листах бумаги формата А4;

-папку-скоросшиватель светло-зеленого цвета, на лицевой стороне которой имеется надпись «ОАО НПНИИ Г., П., счета на оплату, платежные документы xx.xx.xxxx-xx.xx.xxxx». В папке содержатся П. на оплату, платежные документы, которые выполнены на 186 листах бумаги формата А4.

-папку-скоросшиватель пятнистого цвета, на лицевой стороне которой имеется надпись «ОАО НПНИИ Г., П., счета на оплату, платежные документы xx.xx.xxxx-xx.xx.xxxx». В папке содержатся П. на оплату, платежные документы, которые выполнены на 455 листах бумаги формата А4;

-папку-скоросшиватель бежевого цвета с названием ООО «СтройКомплект», в которой содержатся уставные документы ООО «СтройКомплект», выполненные на 23 листах бумаги формата А4;

-папку красного цвета с названием «ОАО НПНИИ «г» Касса 2015», содержащая документы, выполненные на 5 листах бумаги формата А4;

-подшивку документов с названием «Кассовая книга 2013», выполненная на 10 листах формата А4;

-папку-скоросшиватель бежевого цвета с названием «ОАО «г» Касса 2014», в которой документы, выполненные на 16 листах бумаги формата А4;

-папку-скоросшиватель бежевого цвета с названием «ОАО «г» Касса 2013», в которой документы, выполненные на 39 листах бумаги формата А4;

-папку-скоросшиватель бежевого цвета с названием «ООО Сайвер Договор аренды с ОАО НПНИИ Г. __ от xx.xx.xxxx», в которой содержится договор, выполненный на 10 листах бумаги формата А4;

-папку-скоросшиватель бежевого цвета с названием «Акты проверок 2013», в которой документы, выполненные на 27 листах бумаги формата А4;

-папку-скоросшиватель бежевого цвета с названием «Переписка с ИФНС», в которой документы, выполненные на 44 листах бумаги формата А4;

-папку-скоросшиватель бежевого цвета с названием «ООО Сайвер Счета на оплату 1 квартал 2014», в которой содержатся документы, выполненные на 270 листах бумаги формата А4;

-папку-скоросшиватель темно-серого цвета с названием «ООО Сайвер Счет-фактуры к книге продаж за период с xx.xx.xxxx-xx.xx.xxxx», в которой содержатся документы, выполненные на 359 листах бумаги формата А4;

-папку-скоросшиватель темно-серого цвета с названием «Сайвер Договор аренды с г»», в которой содержатся документы, выполненные на 200 листах бумаги формата А4;

-подшивку документов с названием «Договора личная заинтересованность», в которой содержатся документы, выполненные на 44 листах бумаги формата А4;

-подшивку документов с названием «П. 2015 год», в которой содержатся документы, выполненные на 68 листах бумаги формата А4;

-подшивку документов, которой содержатся счет-фактуры, выполненные на 217 листах бумаги формата А4;

-подшивку документов с названием «Счет-фактуры 2014 год», в которой содержатся документы, выполненные на 274 листах бумаги формата А4;

-подшивку документов с названием «Счет-фактуры 2014», в которой содержатся документы, выполненные на 223 листах бумаги формата А4;

-папку-скоросшиватель бежевого цвета с названием «ИП ПАН», в которой содержатся документы, выполненные на 42 листах бумаги формата А4;

-папку-скоросшиватель бежевого цвета с названием «ООО Центр светодиодного освещения - Сибирь.», в которой содержатся документы, выполненные на 56 листах бумаги формата А4;

-папку-скоросшиватель бежевого цвета с названием «ООО строительная компания СОК», в которой содержатся документы, отражающие взаимоотношения между ООО «Сайвер» и ООО «Строительная компания СОК», выполненные на 37 листах бумаги формата А4;

-папку-скоросшиватель бежевого цвета с названием «ООО Строительная компания Регион», в которой содержатся документы, отражающие взаимоотношения между ООО «Сайвер» и ООО СК «Регион», выполненные на 24 листах бумаги формата А4;

-папку-скоросшиватель бежевого цвета с название «ООО Автоэлектрика», в которой содержатся документы, отражающие взаимоотношения между ООО «Сайвер» и ООО «Автоэлектрика», выполненные на 75 листах бумаги формата А4;

-папку-скоросшиватель бежевого цвета с название ООО «Виктория», в которой содержатся документы, отражающие взаимоотношения между ООО «Сайвер» и ООО «Виктория», выполненные на 32 листах бумаги формата А4;

-папку-скоросшиватель бежевого цвета с название ООО «Фишлайн», в которой содержатся документы, отражающие взаимоотношения между ООО «Сайвер» и ООО «Фишлайн», выполненные на 19 листах бумаги формата А4;

-папку-скоросшиватель бежевого цвета с название ООО «РЕНОВА», в которой содержатся документы, отражающие взаимоотношения между ООО «Сайвер» и ООО «РЕНОВА», выполненные на 27 листах бумаги формата А4;

-папку-скоросшиватель бежевого цвета с название ООО «Терминал», в которой содержатся документы, отражающие взаимоотношения между ООО «Сайвер» и ООО «Терминал», выполненные на 22 листах бумаги формата А4;

-папку-скоросшиватель бежевого цвета с название ООО «Студия решений ЛЕВЕЛ-АП», в которой содержатся документы, отражающие взаимоотношения между ООО «Сайвер» и ООО «Студия решений ЛЕВЕЛ- АП», выполненные на 31 листах бумаги формата А4;

-папку-скоросшиватель бежевого цвета с название ООО «ТЕСТ», в которой содержатся документы, отражающие взаимоотношения между ООО «Сайвер» и ООО «ТЕСТ», выполненные на 62 листах бумаги формата А4;

-папку-скоросшиватель бежевого цвета с название ООО «Карьеры Сибири», в которой содержатся документы, отражающие взаимоотношения между ООО «Сайвер» и ООО «Карьеры Сибири», выполненные на 19 листах бумаги формата А4;

-папку-скоросшиватель бежевого цвета с название ООО «ЭлектроПромТехМонтаж», в которой содержатся документы, отражающие взаимоотношения между ООО «Сайвер» и ООО «ЭлектроПромТехМонтаж», выполненные на 38 листах бумаги формата А4;

-папку-скоросшиватель бежевого цвета с название ООО «ЭР-Телеком Холдинг», в которой содержатся документы, отражающие взаимоотношения между ООО «Сайвер» и ООО «ЭР-Телеком Холдинг», выполненные на 9 листах бумаги формата А4;

-папку-скоросшиватель бежевого цвета с название ООО «АРТХОЛЛ Инжиниринг», в которой содержатся документы, отражающие взаимоотношения между ООО «Сайвер» и ООО «АРТХОЛЛ Инжиниринг», выполненные на 22 листах бумаги формата А4;

-папку-скоросшиватель бежевого цвета с название ООО «ПостБот.ру», в которой содержатся документы, отражающие взаимоотношения между ООО «Сайвер» и ООО «Постбот.ру», выполненные на 28 листах бумаги формата А4;

-папку-скоросшиватель бежевого цвета с название ООО «Сибирское аутсосинговое агенство», в которой содержатся документы, отражающие взаимоотношения между ООО «Сайвер» и ООО «Агенство СибА», выполненные на 46 листах бумаги формата А4;

-папку-скоросшиватель бежевого цвета с название ООО «Кофейные Технологии», в которой содержатся документы, отражающие взаимоотношения между ООО «Сайвер» и ООО «Кофейные технологии», выполненные на 92 листах бумаги формата А4;

-папку-скоросшиватель бежевого цвета с название ООО «АВАНГРАД», в которой содержатся документы, отражающие взаимоотношения между ООО «Сайвер» и ООО «АВАНГАРД», выполненные на 40 листах бумаги формата А4;

-папку-скоросшиватель бежевого цвета с название ООО «ИП КАМ», в которой содержатся документы, отражающие взаимоотношения между ООО «Сайвер» и ООО «ИП КАМ», выполненные на 14 листах бумаги формата А4;

-подшивку документов «Акты сверок январь-февраль 2015», выполненные на 79 листах бумаги формата А4.

-папку-скоросшиватель бежевого цвета с название ООО «Сайвер» Акты сверок с арендаторами 2014г., выполненные на 43 листах бумаги формата А4;

-папку-скоросшиватель бежевого цвета с название ООО «Сайвер» Акты сверок с арендаторами 2013г.», выполненные на 30 листах бумаги формата А4;

-папку-скоросшиватель бежевого цвета с название ООО «Сан Строй», в которой содержатся документы, отражающие взаимоотношения между ООО «Сайвер» и ООО «Сан Строй», выполненные на 14 листах бумаги формата А4: -папка-скоросшиватель бежевого цвета с название ООО «ЛЮКС», в которой содержатся документы, отражающие взаимоотношения между ООО «Сайвер» и ООО «ЛЮКС», выполненные на 37 листах бумаги формата А4;

-папку-скоросшиватель бежевого цвета с название ООО «Регион 54», в которой содержатся документы, отражающие взаимоотношения между ООО «Сайвер» и ООО «Регион 54», выполненные на 20 листах бумаги формата А4;

-папку-скоросшиватель бежевого цвета с название ООО «Сибтехстройзаказчик», в которой содержатся документы, отражающие взаимоотношения между ООО «Сайвер» и ООО «Сибтехстройзаказчик», выполненные на 73 листах бумаги формата А4;

-папку-скоросшиватель бежевого цвета с название Физическое лицо «ШВА», в которой содержатся документы, отражающие взаимоотношения между ООО «Сайвер» и физическое лицо ШВА, выполненные на 9 листах бумаги формата А4;

-папку-скоросшиватель бежевого цвета с название ООО «Оптайм Групп», в которой содержатся документы, отражающие взаимоотношения между ООО «Сайвер» и ООО «Оптайм Групп», выполненные на 22 листах бумаги формата А4;

-папку-скоросшиватель бежевого цвета с название ООО «Мегафит», в которой содержатся документы, отражающие взаимоотношения между ООО «Сайвер» и ООО «Мегафит», выполненные на 27 листах бумаги формата А4;

-папку-скоросшиватель бежевого цвета с название ООО «Группа компаний Камеллот», в которой содержатся документы, отражающие взаимоотношения между ООО «Сайвер» и ООО «Группа компаний Кмаллот», выполненные на 22 листах бумаги формата А4;

-папку-скоросшиватель бежевого цвета с название ИП ЕДА, в которой содержатся документы, отражающие взаимоотношения между ООО «Сайвер» и ИП ЕДА, выполненные на 36 листах бумаги формата А4;

-папку-скоросшиватель бежевого цвета с название ООО «ЕвроХимСервис», в которой содержатся документы, отражающие взаимоотношения между ООО «Сайвер» и ООО «ЕвроХимСервис», выполненные на 29 листах бумаги формата А4;

-папку-скоросшиватель бежевого цвета с название ООО СК «Аргумент», в которой содержатся документы, отражающие взаимоотношения между ООО «Сайвер» и ООО СК «Аргумент», выполненные на 46листах бумаги формата А4;

-папку-скоросшиватель бежевого цвета с название ИП АОМ. в которой содержатся документы, отражающие взаимоотношения между ООО «Сайвер» и ИП АОМ, выполненные на 8 листах бумаги формата А4;

-папку-скоросшиватель бежевого цвета с название ООО «Сибэнергопроект», в которой содержатся документы, отражающие взаимоотношения между ООО «Сайвер» и ООО «Сибэнергопроект"-. выполненные на 8 листах бумаги формата А4;

-папку-скоросшиватель бежевого цвета с название ИП НАН. з которой содержатся документы, отражающие взаимоотношения между ООО «Сайвер» и ИП НАН, выполненные на 39 листах бумаги формата А4; -папку-скоросшиватель бежевого цвета с названием Физическое лицо КАР, в которой содержатся документы, отражающие взаимоотношения между ООО «Сайвер» и КАР, выполненные на 17 листах бумаги формата А4;

-папку-скоросшиватель бежевого цвета с название ИП Сибирякова. в которой содержатся документы, отражающие взаимоотношения между ООО «Сайвер» и ИП Сибирякова, выполненные на 18 листах бумаги формата А4;

-папку-скоросшиватель бежевого цвета с название ООО «Эл Трейд». в которой содержатся документы, отражающие взаимоотношения между ООО «Сайвер» и ООО «Эл Трейд», выполненные на 29 листах бумаги формата А4;

-папку-скоросшиватель бежевого цвета с название ИП ДЮА. в которой содержатся документы, отражающие взаимоотношения между ООО «Сайвер» и ИП ДЮА, выполненные на 12 листах бумаги формата А4;

-папку-скоросшиватель бежевого цвета с название ИП МВВ, в которой содержатся документы, отражающие взаимоотношения между ООО «Сайвер» и ИП МВВ, выполненные на 11 листах бумаги формата А4;

-папку-скоросшиватель бежевого цвета с название ООО «Инком», в которой содержатся документы, отражающие взаимоотношения между ООО «Сайвер» и ООО «Инком», выполненные на 53 листах бумаги формата А4;

-папку-скоросшиватель бежевого цвета с название ИП МДН. в которой содержатся документы, отражающие взаимоотношения между ООО «Сайвер» и ИП МДН, выполненные на 15 листах бумаги формата А4;

-папку-скоросшиватель бежевого цвета с название ООО «Информационные сети», в которой содержатся документы, отражающие взаимоотношения между ООО «Сайвер» и ООО «Информационные сети», выполненные на 37 листах бумаги формата А4;

-папку-скоросшиватель бежевого цвета с название ООО «Кофе Трейд- Новосибирск», в которой содержатся документы, отражающие взаимоотношения между ООО «Сайвер» и ООО «Кофе Трейд-Новосибирск». выполненные на 43 листах бумаги формата А4;

-папку-скоросшиватель бежевого цвета с название ИП НТВ, в которой содержатся документы, отражающие взаимоотношения между ООО «Сайвер» и ИП НТВ, выполненные на 26 листах бумаги формата А4;

-папку-скоросшиватель бежевого цвета с название ООО «ЭлСиКом», в которой содержатся документы, отражающие взаимоотношения между ООО «Сайвер» и ООО «ЭлСиКом», выполненные на 36 листах бумаги формта А4;

-папку-скоросшиватель бежевого цвета с название ООО «Феникс», в которой содержатся документы, отражающие взаимоотношения между ООО «Сайвер» и ООО «Феникс», выполненные на 39 листах бумаги формата А4;

-папку-скоросшиватель бежевого цвета с название ОАО «Ростелеком», в которой содержатся документы, отражающие взаимоотношения между ООО «Сайвер» и ОАО «Ростелеком», выполненные на 151 листах бумаг формата А4, папке присвоен __;

-папку-скоросшиватель бежевого цвета с название ООО ТД «Промподшипники», в которой содержатся документы, отражающие взаимоотношения между ООО «Сайвер» и ООО ТД «Промподшипники», выполненные на 36 листах бумаги формата А4;

-папку-скоросшиватель бежевого цвета с название ООО «Норма Измерительные системы», в которой содержатся документы, отражающие взаимоотношения между ООО «Сайвер» и ООО «Норма Измерительные системы», выполненные на 52 листах бумаги формата А4;

-папку-скоросшиватель бежевого цвета с названием ИП ХРХ. в которой содержатся документы, отражающие взаимоотношения между ООО «Сайвер» и ИП ХРХ, выполненные на 11 листах бумаги формата А4;

-папку-скоросшиватель бежевого цвета с названием ООО «Акватория», в которой содержатся документы, отражающие взаимоотношения между ООО «Сайвер» и ООО «Акватория», выполненные на 25 листах бумаги формата А4;

-папку-скоросшиватель бежевого цвета с название ООО «АВТОСНАБ», в которой содержатся документы, отражающие финансово-хозяйственные взаимоотношения между ООО «Сайвер» и ООО «АВТОСНАБ», выполненные на 9 листах бумаги формата А4;

-папку-скоросшиватель бежевого цвета с названием ООО «ХимЕвроСтандарт», в которой содержатся документы, отражающие взаимоотношения между ООО «Сайвер» и ООО «ХимЕвроСтандарт». выполненные на 35 листах бумаги формата А4;

-папку-скоросшиватель бежевого цвета с название ООО «Аспект», в которой содержатся документы, отражающие взаимоотношения между ООО «Сайвер» и ООО «Аспект», выполненные на 52 листах бумаги формата А4;

-папку-скоросшиватель бежевою цвет с название ООО «Инвеш С.», в которой содержатся документы, отражающие взаимоотношения между ООО «Сайвер» и ООО «Инвент С.», выполненные на 32 листах бумаги формата А4, находящиеся при уголовном деле, после вступления приговора в законную силу, хранить там же.

Приговор может быть обжалован в апелляционном порядке в Новосибирский областной суд в течение 10 суток со дня провозглашения с соблюдением требований ст. 317 УПК РФ. В случае подачи апелляционной жалобы осужденный, в течение 10 дней со дня вручения ему копии приговора, апелляционного представления, вправе ходатайствовать о своем участии в рассмотрении уголовного дела судом апелляционной инстанции.

Судья М.В. Матиенко

Приговоры судов по ст. 199.2 УК РФ

Приговор суда по ст. 199.2 УК РФ

Подсудимый Баранов ФИО14 сокрыл денежные средства организации, за счет которых в порядке, предусмотренном законодательством Российской Федерации о налогах и сборах, должно быть произведено взыскание недоимки по налогам, совершенное руководителем о...

Приговор суда по ст. 199.2 УК РФ

Баласанян Г.Г. обвиняется в сокрытии денежных средств организации, за счет которых в порядке, предусмотренном законодательством Российской Федерации о налогах и сборах, должно быть произведено взыскание недоимки по налогам, совершенное руководител...