Постановление суда по ч. 2 ст. 15.27 КоАП РФ № 05-0755/2016 | Судебная практика

Дело № 5-755/16

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

Москва 06 июля 2016 года Судья Тушинского районного суда города Москвы Лунина Н.Н., Рассмотрев в судебном заседании постановление Тушинского межрайонного прокурора города Москвы Гацко А.В. о возбуждении производства об административном правонарушении по ч. 2 ст. 15.27 КоАП РФ в отношении общества с ограниченной ответственностью «Торговый Дом «КАМЕЯ Со», юридический и фактический адрес: <изъято>,

УСТАНОВИЛ:

Тушинской межрайонной прокуратурой г. Москвы совместно с Государственной инспекцией пробирного надзора по г. Москве и Московской области по адресу: <изъято>, проведена проверка ООО «Торговый Дом «КАМЕЯ Со» (ИНН 7733104388) требований законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем и финансирования терроризма.

В ходе проверки установлено, что ООО «Торговый Дом «КАМЕЯ Со» имеет свидетельство о постановке на специальный учет от 25.09.2015 г. № 0160029883, выданное Государственной инспекцией пробирного надзора по г.

Москве и Московской области.

ООО «Торговый Дом «КАМЕЯ Со» осуществляет оптовую торговлю ювелирными изделиями из драгоценных металлов и драгоценных камней (ОКВЭД 36.22.5); розничную торговлю ювелирными изделиями из драгоценных металлов и драгоценных камней, в том числе на выставках- ярмарках (ОКВЭД 52.48.22); оптовую торговлю золотом и другими драгоценными металлами (ОКВЭД 51.52.23); обработку отходов и лома драгоценных металлов (код ОКВЭД 37.10.22).

В ходе проверки установлено, что ООО «Торговый Дом «КАМЕЯ Со» осуществляет финансово-хозяйственную деятельность с нарушениями требований законодательства Российской Федерации о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, а именно: - правила внутреннего контроля ООО «Торговый Дом «Камея Со», утвержденные генеральным директором 07.0&.2015г., не соответствуют пункту 2 Постановления Правительства Российской Федерации от 30 июня 2012г. №667 «Об утверждении требований к правилам внутреннего контроля, разрабатываемым организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом (за исключением кредитных организаций), и индивидуальными предпринимателями, и о признании утратившими силу некоторых актов Правительства Российской Федерации», так как не приведены в соответствие с указанным постановлением и не учитывают изменений, внесенных в нормативные правовые акты Постановлением Правительства Российской Федерации от 21.06.2014г. № 577 в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма; в соответствии с постановлением Правительства Российской Федерации от 21 июня 2014 года № 577, в правила внутреннего контроля не были включены следующие программы осуществления внутреннего контроля, а именно: а) программа изучения клиента при приеме на обслуживание и обслуживании (программа изучения клиента); б) программа, регламентирующая порядок действий в случае отказа от выполнения распоряжения клиента о совершении операции; в) программа, регламентирующая порядок работы по замораживанию (блокированию) денежных средств и иного имущества.

в нарушение пункта 32 «Требований к правилам внутреннего контроля, разрабатываемым организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом (за исключением кредитных организаций)», утвержденным Постановлением Правительства Российской Федерации от 30.06.2012 г. № 667 в ООО «Торговый Дом «Камея Со» не проводятся внутренние проверки выполнения в организации правил внутреннего контроля, требований Федерального закона и иных нормативных правовых актов.

- в нарушение п.п.4 п.1 ст. 7 Федерального закона от 07.08.2001г. №115-ФЗ общество направило в Росфинмониторинг сведения по операциям, подлежащим обязательному контролю, в срок, превышающий три рабочих дня, следующих за днем совершения операции, в том числе: в рамках договора №401 МСК от 15.12.2012г. за ювелирные изделия, в т. ч.НДС 18%, заключённого с ООО «ЛокиЮвелир» на основании п/п от 20.02.15г. №25 на сумму 1 200 320 рублей (1ФМ-ФЭС №100000082 от 07.12.2015г. представлено в Росфинмониторинг с нарушением срока на 196 дней); в рамках договора №1305/Э от 13.05.2013г. за ювелирные изделия, в т. ч.НДС 18%, заключённого с ООО «МЮЗ ЭЛИТ» на основании п/п от 25.02.15г. №1216 на сумму 5 080 000 рублей (1ФМ-ФЭС №100000083 от 07.12.2015г. представлено в Росфинмониторинг с нарушением срока на 194 дня); в рамках договора №401 МСК от 15.12.2012г. за ювелирные изделия, в т. ч.НДС 18%, заключённого с ООО «ЛокиЮвелир» на основании п/п от 16.01.15г. №3 на сумму 4 995 840 рублей (1ФМ-ФЭС №100000084 от 07.12.2015г. представлено в Росфинмониторинг с нарушением срока на 221 день); в рамках оплаты по счёту №15 от 26.01.2015г. за ювелирные изделия, в т. ч.НДС 18%, с ООО «Торгово-производственная компания» «ГРОДЭС»» на основании п/п №418 от 26.01.15г. на сумму 6 995 230 рублей (1ФМ-ФЭС №100000085 от 07.12.2015г. представлено в Росфинмониторинг с нарушением срока на 215 дней); в рамках договора №401 МСК от 15.12.2012г. за ювелирные изделия, в т. ч.НДС 18%, заключённого с ООО «ЛокиЮвелир» на основании п/п от 01.12.14г. №56 на сумму 2 495 820,10 рублей (1ФМ-ФЭС №100000086 от 07.12.2015г.

представлено в Росфинмониторинг с нарушением срока на 248 I дней); в рамках договора №19/08-к от 19.08.11г. за золотосодержащий п/ф, в т.ч.НДС 18%, заключённого с ОАО «Торгово-производственная компания «ЯШМА»» на основании п/п от 09.12.14г. №8146 на сумму 22 251 633.20 рублей (1ФМ-ФЭС №100000088 от 07.12.2015г. представлено в Росфинмониторинг с нарушением срока на 242 дня); в рамках договора №ПФ-30-03/15 от 30.03.15г. за золотосодержащий п/ф, в т.ч.НДС 18%, заключённого с ООО «Золотов»» на основании п/п от 14.05.15г.

№441 на сумму 55 000 000 рублей (1ФМ-ФЭС №100000087 от 07.12.2015г.

представлено в Росфинмониторинг с нарушением срока на 142 дня); в рамках договора №508/1-МСК от 15.12.2011г. за золотосодержащий п/ф, в т.ч.НДС 18%, заключённого с ООО «ПрофИнвест» на основании п/п I от 24.06.15г. №5 на сумму 51 353 190 рублей (1ФМ-ФЭС №100000089 от 07.12.2015г. представлено в Росфинмониторинг с нарушением срока на 114 дней); в рамках договора №ДМ029/11-5-ЮВ от 29.11.2013г. за ювелирные изделия, в т.

ч.НДС 18%, заключённого с ООО «Деметра» на основании п/п от 04.03.15г.

№00191 на сумму 11 624 092.78 рублей (1ФМ-ФЭС №100000090 от 07.12.2015г.

представлено в Росфинмониторинг с нарушением срока на 189 ' дней); в рамках договора №1305/Э от 13.05.2013г. за ювелирные изделия, в т. ч.НДС 18%, заключённого с ООО «МЮЗ ЭЛИТ» на основании п/п от 13.11.14г. №7525 на сумму 100 000 000 рублей (1ФМ-ФЭС №100000091 от 07.12.2015г. представлено в Росфинмониторинг с нарушением срока на 260 дней); в рамках договора №АД2П/КЛМ от 11.06.2015г. за концентрат (золото 999,5), в т.ч.НДС 18%, заключённого с ИП Пономарёв Ю.К. на основании п/п от 30.06.15г. №3481 на сумму 10 675 000 рублей (1ФМ-ФЭС №100000001 от 08.12.2015г. представлено в Росфинмониторинг с нарушением срока на 111 дней); в рамках договора №ДМ039/13-08-К*)В от 13.08.2015г. за ювелирные изделия, в т. ч.НДС 18%, заключённого с ООО «Деметра» на основании п/п у от 27.08.15г. №4566 на сумму 12 520 000 рублей (1ФМ-ФЭС №100000092 от 07.12.2015г. представлено в Росфинмониторинг с нарушением срока на 99 дней); в рамках договора №ДМ039/13-08-ЮВ от 13.08.2015г. за ювелирные изделия, в т. ч.НДС 18%, заключённого с ООО «Деметра» на основании п/п от 07.09.15г.

№4766 на сумму 1 000 000 рублей (1ФМ-ФЭС №100000094 от 07.12.2015г.

представлено в Росфинмониторинг с нарушением срока на 61 день); в рамках договора №27/05/з от 19.01.15г. за ювелирные изделия с натуральными вставками, в т.ч.НДС 18%, заключённого с ОАО «Торгово- производственная компания «ЯШМА»» на основании п/п от 20.01.15г. №298 на сумму 1 458 510. 66 рублей (1ФМ-ФЭС №100000095 от 07.12.2015г. представлено в Росфинмониторинг с нарушением срока на 219 дней); в рамках договора №13/Д от 27.06.2008г. за ювелирные изделия, в т. ч.НДС 18%, заключённого с ООО «М.Ю.З. «Камея»» на основании п/п от 04.02.15г.

№644 на сумму 623 757. 43 рублей (1ФМ-ФЭС №100000096 от 07.12.2015г.

представлено в Росфинмониторинг с нарушением срока на 208 дней); в рамках договора №1305/Э от 13.05.2013г. за ювелирные изделия, в т. ч.НДС 18%, заключённого с ООО «МЮЗ ЭЛИТ» на основании п/п от 25.02.15г. №1268 на сумму 6 000 000 рублей (1ФМ-ФЭС №100000097 от 07.12.2015г. представлено в Росфинмониторинг с нарушением срока на 194 дня); в рамках договора №1/П от 11.01.2005г. за ювелирные изделия, в т. ч.I НДС 18%, заключённого с ООО «М.Ю.З. «Камея»» на основании п/п от 04.02.15г. №131 на сумму 60 518 103.50 рублей (1ФМ-ФЭС №100000098 от 07.12.2015г. представлено в Росфинмониторинг с нарушением срока на 208 дней); в рамках договора №401 МСК от 15.12.2012г. за ювелирные изделия, в т. ч.НДС 18%, заключённого с ООО «ЛокиЮвелир» на основании п/п от 28.11.14г. №55 на сумму 4 992 000 рублей (1ФМ-ФЭС №100000099 от ' 07.12.2015г. представлено в Росфинмониторинг с нарушением срока на 249 дней); в рамках договора №508/1-МСК от 15.12.2011г. за ювелирные изделия, в т. ч.НДС 18%, заключённого с ООО «ПрофИнвест» на основании п/п от 15.01.15г. № 45 на сумму 1 101 155,59 рублей (1ФМ-ФЭС №100000100 от 07.12.2015г.

представлено в Росфинмониторинг с нарушением срока на 222 дня); в рамках договора №11-12 от 11.12.12г. за ювелирные изделия с натуральными вставками, в т.ч.НДС 18%, заключённого с ОАО «Торгово- производственная компания «ЯШМА»» на основании п/п от 19.01.15г. №234 на сумму 903 076,74 рублей (1ФМ-ФЭС # №100000101 от 07.12.2015г. представлено в Росфинмониторинг с нарушением срока на 220 дней); в рамках договора №20-02-2КПЮ от 20.02.2012г. за ювелирные изделия, в т. ч.НДС 18%, заключённого с ООО «МЮЗ ЭЛИТ» на основании п/п от 04.03.15г. №454 на сумму 30 000 000,00 рублей (1ФМ-ФЭС №100000102 от 07.12.2015 г.

представлено в Росфинмониторинг с нарушением срока на 189 дней); в рамках договора поставки за ювелирные изделия, в т. ч.НДС 18%, с ООО «Галерея XXI» на основании п/п от 08.09.15г. №196 на сумму 2 001 326, 36 рублей (1ФМ-ФЭС №100000103 от 07.12.2015г. представлено в Росфинмониторинг с нарушением срока на 60 дней); в рамках договора №508/1-МСК от 15.12.2011г. за золотосодержащий п/ф, в т.ч.НДС 18%, заключённого с ООО «ПрофИнвест» на основании п/п от 08.07.15г. №71 на сумму 10 034 081,12 рублей (1ФМ-ФЭС №100000104 от 07.12.2015г. представлено в Росфинмониторинг с нарушением срока на 104 дня).

В нарушение подпункта 4, пункта 1, статьи 7 Федерального закона от 07.08.2001г. №115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путём, и финансированию терроризма» ООО «Торговый Дом «Камея Со» не направило в Федеральную службу по финансовому мониторингу сведения по операциям, подлежащим обязательному контролю, а именно: в рамках договора №508/1-МСК от 15.12.2011г. за реализацию золотосодержащего п/ф, в т.ч.НДС 18%, заключённого.с ООО «ПрофИнвест» на основании п/п от 20.02.15г. №14 на сумму 75 055 000 рублей (данная операция подлежит обязательному контролю и сведения должны быть представлены в Росфинмониторинг не позднее 26.02.15г. включительно); в рамках договора №508/1-МСК от 15.12.2011г. за реализацию золотосодержащего п/ф, в т.ч.НДС 18%, заключённого с ООО «ПрофИнвест» на основании п/п от 24.02.15г. №3 на сумму 25 000 000 рублей (данная операция подлежит обязательному контролю и сведения должны быть представлены в Росфинмониторинг не позднее 27.02.15г. включительно); в рамках договора №508/1-МСК от 15.12.2011г. за реализацию золотосодержащего п/ф, в т.ч.НДС 18%, заключённого с ООО «ПрофИнвест» на основании п/п от 27.02.15г. №292 на сумму 14 542 750.82 рублей (данная операция подлежит обязательному контролю и сведения должны быть представлены в Росфинмониторинг не позднее 04.03.15г. включительно); в рамках договора №401 МСК от 15.12.2012г. за ювелирные изделия, в т. ч.НДС 18%, заключённого с ООО «ЛокиЮвелир» на основании п/п от 15.01.15г. №2 на сумму 4 992 340 рублей (данная операция подлежит обязательному контролю и сведения должны быть представлены в Росфинмониторинг не позднее 20.01.15г. включительно); в рамках договора №401 МСК от 15.12.2012г. за ювелирные изделия, в т. ч.НДС 18%, заключённого с ООО «ЛокиЮвелир» на основании п/п от 19.01.15г. №4 на сумму 6 450 250 рублей (данная операция подлежит обязательному контролю и сведения должны быть представлены в Росфинмониторинг не позднее 22.01.15г. включительно); в рамках договора №401 МСК от 15.12.2012г. за ювелирные изделия, в т. ч.НДС 18%, заключённого с ООО «ЛокиЮвелир» на основании п/п от 21.01.15г. №6 на сумму 5 989 820 рублей (данная операция подлежит обязательному контролю и сведения должны быть представлены в Росфинмониторинг не позднее 26.01.15г. включительно); в рамках договора №401 МСК от 15.12.2012г. за ювелирные изделия, в т. ч.НДС 18%, заключённого с ООО «ЛокиЮвелир» на основании п/п от 26.01.15г. №11 на сумму 5 989 020 рублей (данная операция подлежит обязательному контролю и сведения должны быть представлены в Росфинмониторинг не позднее 29.01.15г. включительно); в рамках договора №401 МСК от 15.12.2012г. за ювелирные изделия, в т. ч.НДС 18%, заключённого с ООО «ЛокиЮвелир» на основании п/п от 27.01.15г. №12 на сумму 2 801 300 рублей (данная операция подлежит обязательному контролю и сведения должны быть представлены в Росфинмониторинг не позднее 30.01.15г. включительно); -в рамках договора №01-12/14-ПФ от 01.12.2014г. по счёту №238 за полуфабрикат золотосодержащий, в т. ч.НДС 18%, заключённого с ООО «МЮЗ ЭЛИТ» на основании п/п от 03.12.14г. №8004 на сумму 200 000 000 рублей (данная операция подлежит обязательному контролю и сведения должны быть представлены в Росфинмониторинг не позднее 08.12.14г. включительно); в рамках договора №27/05-з от 27.05.13г. за золотосодержащий п/ф, в т.ч.НДС 18%, заключённого с ОАО «Торгово-производственная компания «ЯШМА»» на основании п/п от 09.12.14г. №8149 на сумму 6 144 595.98 I рублей (данная операция подлежит обязательному контролю и сведения должны быть представлены в Росфинмониторинг не позднее 12.12.14г. включительно); в рамках договора №27/05-з от 27.05.13г. за золотосодержащий п/ф, в т.ч.НДС 18%, заключённого с ОАО «Торгово-производственная компания «ЯШМА»» на основании п/п от 09.12.14г. №8147 на сумму 44 334 521.91 рублей (данная операция подлежит обязательному контролю и сведения должны быть представлены в Росфинмониторинг не позднее 12.12.14г. включительно); в рамках договора №27/05-з от 27.05.13г. за золотосодержащий п/ф, в т.ч.НДС 18%, заключённого с ОАО «Торгово-производственная компания «ЯШМА»» на основании п/п от 09.12.14г. №8148 на сумму 44 334 521.91 рублей (данная операция подлежит обязательному контролю и сведения должны быть представлены в Росфинмониторинг не позднее 12.12.14г. включительно); в рамках договора №15/03/13 от 15.03.13г. за золотосодержащий п/ф, в т.ч.НДС 18%, заключённого с ОАО «Торгово-производственная компания «ЯШМА»» на основании п/п от 19.05.15г. №675 на сумму 92 897 632 рублей (данная операция подлежит обязательному контролю и сведения должны быть представлены в Росфинмониторинг не позднее 22.05.15г. включительно); в рамках договора №508/1-МСК от 15.12.2011г. за золотосодержащий п/ф, в т.ч.НДС 18%, заключённого с ООО «ПрофИнвест» на основании п/п от 24.06.15г. №981 на сумму 5 670 000 рублей (данная операция подлежит обязательному контролю и сведения должны быть представлены в Росфинмониторинг не позднее 29.06.15г. включительно); в рамках договора №ДМ029/11-5-ЮВ от 29.11.2013г. за ювелирные изделия, в т.

ч.НДС 18%, заключённого с ООО «Деметра» на основании п/п от 03.03.15г.

№184 на сумму 19 999 865 рублей (данная операция подлежит обязательному контролю и сведения должны быть представлены в Росфинмониторинг не позднее 06.03.15г. включительно); в рамках договора №508/1-МСК от 15.12.2011г. за золотосодержащий п/ф, в т.ч.НДС 18%), заключённого с ООО «ПрофИнвест» на основании п/п от 03.03.15г. №307 на сумму 85 008 592.35 рублей (данная операция подлежит обязательному контролю и сведения должны быть представлены в Росфинмониторинг не позднее 06.03.15г. включительно); -в рамках договора №1305/Э от 13.05.2013г. за ювелирные изделия, в т. ч.НДС 18%, заключённого с ООО «МЮЗ ЭЛИТ» на основании п/п от 27.03.15г. №1895 на сумму 40 005 890 рублей (данная операция подлежит обязательному контролю и сведения должны быть представлены в Росфинмониторинг не позднее 01.04.15г. включительно); в рамках договора №11-12 от 11.12.12г. за ювелирные изделия с натуральными вставками, в т.ч.НДС 18%, заключённого с ОАО «Торгово- производственная компания «ЯШМА»» на основании п/п от 08.04.15г. №2122 на сумму 2 167 830.

77 рублей (данная операция подлежит обязательному контролю и сведения должны быть представлены в Росфинмониторинг не позднее 13.04.15г.

включительно); в рамках договора №401 МСК от 15.12.2012г. за ювелирные изделия, в т. ч.НДС 18%, заключённого с ООО «ЛокиЮвелир» на основании п/п от 26.11.14г. №52 на сумму 3 752 110. 20 рублей (данная операция подлежит обязательному контролю и сведения должны быть представлены в ^ Росфинмониторинг не позднее 29.11.14г. включительно); в рамках договора №АД2П/КЛМ от 11.06.2015г. за концентрат (золото 999,5), в т.ч.НДС 18%, заключённого с ИП Пономарёв Ю.К. на основании п/п от 24.06.15г. №3409 на сумму 8 400 000 рублей (данная операция подлежит обязательному контролю и сведения должны быть представлены в Росфинмониторинг не позднее 29.06.15г. включительно); в рамках договора №ДМ039/13-08-ЮВ от 13.08.2015г. за ювелирные изделия, в т. ч.НДС 18%, заключённого с ООО «Деметра» на основании п/п от 01.09.15г.

№4619 на сумму 30 380 000 рублей (данная операция подлежит обязательному контролю и сведения должны быть представлены в Росфинмониторинг не позднее 04.09.15г. включительно); в рамках договора №ДМ039/13-08-ЮВ от 13.08.2015г. за ювелирные изделия, в т. ч.НДС 18%, заключённого с ООО «Деметра» на основании п/п ^ от 31.08.15г. №4616 на сумму 3 100 000 рублей (данная операция подлежит обязательному контролю и сведения должны быть представлены в Росфинмониторинг не позднее 03.09.15г. включительно); -в рамках договора №П-108/15 от 18.08.2015г. за ювелирные изделия, в т. ч.НДС 18%, заключённого с ООО «АВРОРА» на основании п/п от 27.08.15г. №4531 на сумму 59 341 028 рублей (данная операция подлежит обязательному контролю и сведения должны быть представлены в Росфинмониторинг не позднее 01.09.15г. включительно); в рамках договора №ДМ039/13-08-ЮВ от 13.08.2015г. за ювелирные изделия, в т. ч.НДС 18%, заключённого с ООО «Деметра» на основании п/п от 08.09.15г.

№4796 на сумму 1 500 000 рублей (данная операция подлежит обязательному контролю и сведения должны быть представлены в Росфинмониторинг не позднее 11.09.15г. включительно); в рамках договора №1/ПД от 01.08.2009г. за ювелирные изделия, в т. ч.НДС 18%, заключённого с ООО «М.Ю.З. «Камея»» на основании п/п от 07.04.15г.

№516 на сумму 20 000 000 рублей (данная операция подлежит обязательному контролю и сведения должны быть представлены в Росфинмониторинг не позднее 10.04.15г. включительно); в рамках договора №20-02-2КПЮ от 20.02.2012г. за ювелирные изделия, в т. ч.НДС 18%, заключённого с ООО «МЮЗ ЭЛИТ» на основании п/п от 14.04.15г. №662 на сумму 88 998 790 рублей (данная операция подлежит обязательному контролю и сведения должны быть представлены в Росфинмониторинг не позднее 17.04.15г. включительно); в рамках договора №1305/Э от 13.05.2013г. за ювелирные изделия, в т. ч.НДС 18%, заключённого с ООО «МЮЗ ЭЛИТ» на основании п/п от 30.01.15г. №532 на сумму 39 925 000 рублей (данная операция подлежит обязательному контролю и сведения должны быть представлены в Росфинмониторинг не позднее 04.02.15г.

включительно); в рамках договора №1305/Э от 13.05.2013г. за ювелирные изделия, в т. ч.НДС 18%, заключённого с ООО «МЮЗ ЭЛИТ» на основании п/п от 30.01.15г. №531 на сумму 39 925 000 рублей (данная операция подлежит обязательному контролю и сведения должны быть представлены в Росфинмониторинг не позднее 04.02.15г.

включительно); в рамках договора №1305/Э от 13.05.2013г. за ювелирные изделия, в т. ч.НДС 18%, заключённого с ООО «МЮЗ ЭЛИТ» на основании п/п от 18.02.15г. №1174 на сумму 7 068 260 рублей (данная операция подлежит обязательному контролю и сведения должны быть представлены в Росфинмониторинг не позднее 24.02.15г.

включительно); в рамках договора №1305/Э от 13.05.2013г. за ювелирные изделия, в т. ч.НДС 18%, заключённого с ООО «МЮЗ ЭЛИТ» на основании п/п от 20.02.15г. №1274 на сумму 3 001 116 рублей (данная операция подлежит обязательному контролю и сведения должны быть представлены в Росфинмониторинг не позднее 26.02.15г.

включительно); в рамках договора №1/ПД от 01.08.2009г. за ювелирные изделия, в т. ч.НДС 18%, заключённого с ООО «М.Ю.З. «Камея»» на основании п/п от 03.02.15г.

№128 на сумму 60 518 107. 97 рублей (данная операция подлежит обязательному контролю и сведения должны быть представлены в Росфинмониторинг не позднее 06.02.15г. включительно); в рамках договора №1/П от 11.01.2005г. за ювелирные изделия, в т. ч.НДС 18%, заключённого с ООО «М.Ю.З. «Камея»» на основании п/п от 04.02.15г.

№134 на сумму 2 009 ООО рублей (данная операция подлежит обязательному контролю и сведения должны быть представлены в Росфинмониторинг не позднее 09.02.15г. включительно); -в рамках договора №1/ПД от 01.08.2009г. за ювелирные изделия, в т. ч.НДС 18%, заключённого с ООО «М.Ю.З. «Камея»» на основании п/п от 04.02.15г.

№130 на сумму 6 683 000 рублей (данная операция подлежит обязательному контролю и сведения должны быть представлены в Росфинмониторинг не позднее 09.02.15г. включительно); в рамках договора №1/ПД от 01.08.2009г. за ювелирные изделия, в т. ч.НДС 18%, заключённого с ООО «М.Ю.З. «Камея»» на основании п/п от 27.02.15г. № 288 на сумму 40 004 589, 00 рублей (данная операция подлежит обязательному контролю и сведения должны быть представлены в Росфинмониторинг не позднее 04.03.15г. включительно); в рамках договора №30/11 от 11.11.2011г. за ювелирные изделия, в т. ч.НДС 18%, заключённого с ООО «АЛЬЯНС» на основании п/п от 27.11.14г. № 818 на сумму 736 069, 52 рублей (данная операция подлежит обязательному контролю и сведения должны быть представлены в Росфинмониторинг не позднее 03.12.14г.

включительно); в рамках договора №30/11 от 11.11.2011г. за ювелирные изделия, в т. ч.НДС 18%, заключённого с ООО «АЛЬЯНС» на основании п/п от 11.12.14г. № 879 на сумму 775 584,53 рублей (данная операция подлежит обязательному контролю и сведения должны быть представлены в Росфинмониторинг не позднее 17.12.14г.

включительно); в рамках договора №30/11 от 11.11.2011г. за ювелирные изделия, в т. ч.НДС 18%, заключённого с ООО «АЛЬЯНС» на основании п/п от 26.12.14г. № 18 на сумму 835595,90 рублей (данная операция подлежит обязательному контролю и сведения должны быть представлены в Росфинмониторинг не позднее 17.12.14г.

включительно); в рамках договора №1/П от 11.01.2005г. за ювелирные изделия, в т. ч.НДС 18%, заключённого с ООО «М.Ю.З. «Камея»» на основании п/п от 15.01.15г.

№148 на сумму 3 000 000 рублей (данная операция подлежит обязательному контролю и сведения должны быть представлены в Росфинмониторинг не позднее 21.01.15г. включительно); в рамках договора №11-12 от 11.12.12г. за ювелирные изделия с натуральными вставками, в т.ч.НДС 18%, заключённого с ОАО «Торгово- производственная компания «ЯШМА»» на основании п/п от 19.01.15г. №235 на сумму 756 891,93 рублей (данная операция подлежит обязательному контролю и сведения должны быть представлены в Росфинмониторинг не позднее 23.01.15г. включительно); в рамках договора №508/1-МСК от 15.12.2011г. за ювелирные изделия, в т. ч.НДС 18%, заключённого с ООО «ПрофИнвест» на основании п/п от 23.01.15г. № 45 на сумму 27 867 381,00 рублей (данная операция подлежит обязательному контролю и сведения должны быть представлены в Росфинмониторинг не позднее 29.01.15г. включительно); в рамках договора №1305/Э от 13.05.2013г. за ювелирные изделия, в т. ч.НДС 18%, заключённого с ООО «МЮЗ ЭЛИТ» на основании п/п от 25.02.15г. №1266 на сумму 20 000 000,00 рублей (данная операция подлежит обязательному контролю и сведения должны быть представлены в Росфинмониторинг не позднее 03.03.15г. включительно); в рамках договора №20-02-2КПЮ от 20.02.2012г. за ювелирные изделия, в т. ч.НДС 18%, заключённого с ООО «МЮЗ ЭЛИТ» на основании п/п от 04.03.15г. №454 на сумму 30 000 000,00 рублей (данная операция подлежит обязательному контролю и сведения должны быть представлены в Росфинмониторинг не позднее 11.03.15г. включительно); в рамках договора №20-02-2КПЮ от 20.02.2012г. за ювелирные изделия, в т. ч.НДС 18%, заключённого с ООО «МЮЗ ЭЛИТ» на основании п/п от 04.03.15г. №455 на сумму 40 070 807,43 рублей (данная операция подлежит обязательному контролю и сведения должны быть представлены в Росфинмониторинг не позднее 11.03.15г. включительно); в рамках договора №ДМ039/13-08-ЮВ от 13.08.2015г. за ювелирные изделия, в т. ч.НДС 18%, заключённого с ООО «Деметра» на основании п/п от 08.09.15г.

№4794 на сумму 2 200 000 рублей (данная операция подлежит обязательному контролю и сведения должны быть представлены в Росфинмониторинг не позднее 1109.15г. включительно); в рамках договора поставки за ювелирные изделия, в т. ч.НДС 18%, с ООО «Галерея XXI» на основании п/п от 15.09.15г. №200 на сумму 17 995 832,16 рублей (данная операция подлежит обязательному контролю и сведения должны быть представлены в Росфинмониторинг не позднее 21.09.15г. включительно); в рамках договора №ДМ039/13-08-ЮВ от 07.08.2015г. за ювелирные изделия, в т. ч.НДС 18%, заключённого с ООО «Деметра» на основании п/п от 07.09.15г.

№4765 на сумму 1 000 000 рублей (данная операция подлежит обязательному контролю и сведения должны быть представлены в Росфинмониторинг не позднее 11.09.15г. включительно); в рамках договора №ДМ039/13-08-ЮВ от 07.08.2015г. за ювелирные изделия, в т. ч.НДС 18%, заключённого с ООО «Деметра» на основании п/п от 31.08.15г.

№4617 на сумму 5 200 000 рублей (данная операция подлежит обязательному контролю и сведения должны быть представлены в Росфинмониторинг не позднее 04.09.15г. включительно); в рамках агентского договора №2^2 от 03.07.2015г. за товарный концентрат золота 999,5 пробы, в т. ч.НДС 18%, заключённого с ИП Изюмовой Еленой Сергеевной на основании п/п от 03.07.15г. №3586 на сумму 1 000 000 рублей (данная операция подлежит обязательному контролю и сведения должны быть представлены в Росфинмониторинг не позднее 09.07.15г. включительно).

Постановление Тушинского межрайонного прокурора города Москвы Гацко А.В. поступило в Тушинский районный суд города Москвы для рассмотрения по существу.

В судебное заседание, будучи надлежащим образом извещенными о месте, дате и времени судебного заседания как общество с ограниченной ответственностью «Торговый Дом «Камея Со», так и Тушинский межрайонный прокурор города Москвы, не явились; ходатайств об отложении судебного заседания в адрес суда не поступало.

В соответствии с ч. 2 ст. 25.1 КоАП РФ прихожу к выводу о возможности рассмотрения дела об административном правонарушении как в отсутствии прокурора, так и юридического лица, привлекаемого к административной ответственности.

В соответствии со ст. 4 Федерального закона от 7.08.2001 года № 115- ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» процедуры внутреннего контроля являются обязательными для осуществления в организациях, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом.

На основании ч. 2 ст. 7 указанного Федерального закона организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, обязаны в целях предотвращения легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма разрабатывать правила внутреннего контроля, назначать специальных должностных лиц, ответственных за реализацию правил внутреннего контроля, а также принимать иные внутренние организационные меры в указанных целях.

Операции с денежными средствами, подлежащие обязательному контролю определены ст. 6 Федерального закона от 7.08.2001 года № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма».

В соответствии с положением Федерального закона № 35-Ф3 от 06.03.2006г. «О противодействии терроризму» борьба с терроризмом представляется как деятельность по предупреждению, выявлению, пресечению, минимизации последствий террористической деятельности.

Ддействиями (бездействиями) ООО «Торговый Дом «КАМЕЯ Со» (<изъято>) нарушены нормы Федерального закона от 07.08.2001г. №115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путём, и финансированию терроризма».

Юридическим лицом не выполнены требования пункта 2 Постановления правительства Российской Федерации от 30.06.2012 г. №667 «Об утверждении требований к правилам внутреннего контроля, разрабатываемым организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом (за исключением кредитных организаций), и индивидуальными предпринимателями, и о признании утратившими силу некоторых актов Правительства Российской Федерации», пункта 32 «Требований к правилам внутреннего контроля, разрабатываемым организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом (за исключением кредитных организаций)», утвержденным Постановлением Правительства Российской Федерации от 30.06.2012 г. № 667, подпункта 4, пункта 1, статьи 7 Федерального закона от 07.08.2001г. №115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путём, и финансированию терроризма».

Вина юридического лица ООО «Торговый Дом «КАМЕЯ Со» объективно подтверждена материалами проверки соблюдения законодательства (сведениями о заключенных договорах, сведениями о кассовых операциях), которые приобщены к материалам административного дела (том № 1-9).

Ч. 2 статьи 15.27 КоАП РФ предусматривает административную ответственность за неисполнение законодательства в части организации и (или) осуществления внутреннего контроля, не повлекшее непредставления сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю, либо об операциях, в отношении которых у сотрудников организации, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, возникают подозрения, что они осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма, а равно повлекшее представление названных сведений в уполномоченный орган с нарушением установленных порядка и сроков, влечет влекут наложение административного штрафа на должностных лиц в размере от тридцати тысяч до пятидесяти тысяч рублей; на юридических лиц - от двухсот тысяч до четырехсот тысяч рублей или административное приостановление деятельности на срок до шестидесяти суток.

При назначении наказания суд учитывает обстоятельства по делу об административном правонарушении, степень и характер общественной опасности совершенного административного правонарушения, приходит к выводу о назначении административного наказания в виде административного штрафа.

Учитывая вышеизложенное, руководствуясь ст. 29.10 КоАП РФ, судья

ПОСТАНОВИЛ

Признать общество с ограниченной ответственностью «Торговый Дом «КАМЕЯ Со» виновным в совершении административного правонарушения, предусмотренного ч. 2 ст. 15.27 КоАП РФ, назначить административное наказание в виде административного штрафа в размере 300 000 (триста тысяч) рублей.

Штраф подлежит оплате по следующим реквизитам: Получатель: УФК по г. Москве (Прокуратура г. Москвы л/с 04731443380) ИНН 7705019420 КПП 770501001 Банк получателя: Отделение 1 Главного управления Центрального банка Российской Федерации по Центральному федеральному округу г. Москвы (краткое - Отделение 1 Москва) БИК 044583001 ОКТМО 45376000 КБК 41511690010016000140 Расчетный счет №40101810800000010041.

Выплату штрафа произвести не позднее шестидесяти дней со дня вступления настоящего постановления в законную силу.

В силу ст. 30.1 Кодекса Российской Федерации «Об административных правонарушениях» постановление может быть обжаловано в Московский городской суд в течении 10 суток со дня вручения его копии.

Судья Н.Н.

Лунина.